老师好，去年购进的原材料对方一真没开发票，之前是借原材料，贷应付账款—暂估，我们已经付款了的，挂预付款，今年汇算清缴时要红冲掉还是调增，红冲会计分录分别怎么做冲，调增会计分录又怎么做
暂估入库 借；原材料 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 正常领用成本 借：生产成本 贷：原材料 发票到后冲暂估 借：应付账款-估价-供应商 原材料/成本费用（暂估差额） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款
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老师 我就是购买材料款已付货也已经到了 但发票还没开 我这样做分录1付货款，收原材料。 借预付账款，贷银行存款（付款金额）。 材料股价入库，借原材料，贷预付账款（不含税材料价格）。 收到发票，先红字冲销入库的材料价格。 再做入库的凭证，借原材料，借应交税费-增值税-进项税，贷预付账款（付款金额）。还是这样做分录2借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
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你好 想咨询一下 去年我们暂估入库了原材料 今年汇算清缴前没有取得对应的发票 做了纳税调增 这个调增的部分需不需要做分录呢？我们去年是亏损的 然后在汇算清缴后取得发票了 应该要怎么样做分录呢 之前调增的部分现在是不是可以冲减掉呢
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你好 老师 暂估了材料（借：原材料 贷：应付账款-暂估），发票不会开了，汇算清缴时直接调增了，那会计分录怎么做，怎么把应付账款-暂估清掉
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老师我去年暂估了5.8万的原材料，原材料也领用了。现在收到发票这个要怎么写分录？前面写的 借：原材料-暂估 贷：应付账款-暂估账款 领用材料的时候 借：生产成本-直接材料 贷：原材料-暂估 现在我收到发票要怎么写分录？我们汇算清缴的时候已经把这个5.8万调增了。我们是小企业准者
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老师，我收到一张材料发票，已经认证过了，现在重红这张发票，原来的会计分录是，借:原材料50 进项税额6.5 贷:应付账款 56.5 ，那我冲红了怎么做会计分录
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个体户全年开票小于120万，并且全部开的是普票，你是不是不用交增值税和个人经营所得税
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老师，2024年之前实行认缴制的企业，3年缓冲期＋5年内实缴。如果想减资本和注销，是必须在3年缓冲期完成吗，如果过了三年缓冲期还可以减资或者注销吗
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你好，老师，我想把下面负数2万多调平，其他应付款。
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个体户每个季度开28万的票出去，但是没有进项发票，是定期定额的，需要交个人经营所得税吗，需要的话是按照开票金额交税吗
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开9个点的增值税发票，需要4.5个点去买，开13个点的发票，需要7个点去买，哪个划算一些呢，怎么算的呢
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委托研发所需要的成本?什么时候使用委托研发什么时候自主研发？
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5. 下列企业财务管理目标中，没有考虑风险问题的是（ ）。A． 利润最大化 B． 相关者利益最大化C． 股东财富最大化 D． 企业价值最大化 老师，这道题为什么选A
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学堂有中医医馆做账全套课程吗？
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个体户没有开票，做了税务登记，就不用交税，全部零申报，是吗，开了票，但是不超过季度30万，增值税是免的，对吗，个人经营所得税是按照多少交呢，没有进项发票
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