老师，下午好，我这边有一家社会组织还是18年的时候收了一笔3000元服务费，但是一直都没有完成，现在24年7月才退回给对方3000，现在这个账要怎么做？7月份退的时候没有开发票，做账做了收入的负数，这样做账的收入比申报系统上的收入少了3000元

没有做无票收入的

那你不能冲收入，你当时怎么做的？开了发票吗？

没有开发票，刚问之前会计做的说没有入账

说是应该是有进预收的，之前还是手工做账，预收和应收抵了再进账的，那现在退3000要怎么处理

那你不要申报无票收入负数呀，增值税不要填写，退钱给他借利润分配未分配利润贷银行存款。

老师，这是社会组织非盈利性组织，那我是不是做借：非限定性净资产 贷：银行存款

你好，对的是的，是这么做的。

谢谢老师