老师请问税管员要求2024年9月更正申报2022年5月增值税申报表，一般纳税人，发票发现异常，已做进项转出更正申报，这个操作，会计分录怎么填列
当你需要更正增值税申报表，涉及到进项税额的转出，会计分录通常是这样处理的： 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷：其他应收款（或具体相关账户，取决于转出的具体原因） 这样的分录帮助确保税务记录的准确性，并调整之前申报的错误。
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老师，我18年购入的货物，对应的进项发票异常，当年进项税额已经转出到主营业务成本，税务上已经更正申报，会计上需要怎么操作（不涉及所得税和增值税）
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老师，请教一下，税局监查到我们有几张2021年5月已抵扣的进项发票异常要求做进项税额转出，抵税当期的增值税表报已做更正申请，现在企业所得税年度纳税表该怎么调整呢更正申报呢？
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郭老师你好，外贸企业，2022年9月，转内销的收入，今年4月份，经管理员确认，少报了收入2528.56元。所以4月份的时候，去税务大厅更正了2022年9月的增值税申报表，附加税申报表，补了增值税，附加税。也更正了税务年报，收入调增了2528.56元。现在针对这一笔业务，要做的会计凭证，麻烦发一下，谢谢。
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老师，我们23年有一笔增值税进项税额转出报错月份了，上个月更正申报了，重新更正申报缴纳增值税的分录怎么做？然后把之前缴纳的增值税申请退税了，而且税款已经到账了，这个分录怎么做？
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老师请问税管员要求2024年9月更正申报2022年5月增值税申报表，一般纳税人，发票发现异常，已做进项转出更正申报，这个操作，会计分录怎么填列
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老师：您好，我们是小规模，2025年第四季度开了87000的发票，我做账是直接借：应收87000,，代：主营业务收入87000，第四季度申报的时候我是按照870报增值税还是不含税的收入来申报了？
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老师好，请问季度所得税己实际支付给员工工资取数取应付工资借方数发生数1-12月累计数与个税申报系统1-12月申报收入累计数一致（但个税申报系统申报包含社保个人自负部分的，这部分要不要扣除，还是不要扣除的），直接申报系统收入相加填进去就可以了
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有注册营业执照，不用税务登记的政策文件吗
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老师，我们小规模公司，专门销售平衡车的，购买的平衡车的配件、胶水、胶带点胶配件、螺旋保护套、平垫圈、标签纸等分别哪个会计科目的二级明细？除了配件计入库存商品，其他计入哪个会计科目
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利润表的财务费用利息收入，用正数还是负数填列呢？
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同时更正所得税申报表，营业成本调减，会计分录如何填列
如果在更正所得税申报时，需要调减营业成本，相应的会计分录应该是： 借：营业外收入（或其他相关收入账户） 贷：主营业务成本（或其他相关成本账户） 这样的分录反映了成本的减少，同时增加了收入，确保财务报表的正确性。
2024年更正2022年的所得税申报，直接做成本对冲收入分录
直接做成本对冲收入的会计分录，通常是： 借：营业外收入（或其他相关收入账户） 贷：主营业务成本（或其他相关成本账户） 这种分录直接反映了成本的调减和相应收入的增加，帮助纠正先前申报的误差。