老师请问税管员要求2024年9月更正申报2022年5月增值税申报表，一般纳税人，发票发现异常，已做进项转出更正申报，这个操作，会计分录怎么填列
当你需要更正增值税申报表，涉及到进项税额的转出，会计分录通常是这样处理的： 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷：其他应收款（或具体相关账户，取决于转出的具体原因） 这样的分录帮助确保税务记录的准确性，并调整之前申报的错误。
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老师，请问一下在电子税务局上已申请通过取消作废红字信息表一份（8月重复开上传即进项税多转2次，一般纳税人出口企业，增值税及附加税已申报交税），现需更正申报要如何操作（多交税），增值税涉及退回多交的，附加税也多交需退回，出口退税也受理通过了，要如何更正申报表填数
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老师，我18年购入的货物，对应的进项发票异常，当年进项税额已经转出到主营业务成本，税务上已经更正申报，会计上需要怎么操作（不涉及所得税和增值税）
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老师，请教一下，税局监查到我们有几张2021年5月已抵扣的进项发票异常要求做进项税额转出，抵税当期的增值税表报已做更正申请，现在企业所得税年度纳税表该怎么调整呢更正申报呢？
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郭老师你好，外贸企业，2022年9月，转内销的收入，今年4月份，经管理员确认，少报了收入2528.56元。所以4月份的时候，去税务大厅更正了2022年9月的增值税申报表，附加税申报表，补了增值税，附加税。也更正了税务年报，收入调增了2528.56元。现在针对这一笔业务，要做的会计凭证，麻烦发一下，谢谢。
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老师，我们23年有一笔增值税进项税额转出报错月份了，上个月更正申报了，重新更正申报缴纳增值税的分录怎么做？然后把之前缴纳的增值税申请退税了，而且税款已经到账了，这个分录怎么做？
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生产企业申报流程：是不是先进项抵扣，然后免抵退汇总生成，然后自检好，再去申报增值税，再提交出口退税？ 还是先进项抵扣，申报增值税全部完成。再免抵退录入汇总生成，自检，提交出口退税。（这个过程中汇总成生表哪几个数据需要跟增值税报表核对下一致，同时出口退税中除了报表哪几个数据是实际录入的而不是系统自带）
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同时更正所得税申报表，营业成本调减，会计分录如何填列
如果在更正所得税申报时，需要调减营业成本，相应的会计分录应该是： 借：营业外收入（或其他相关收入账户） 贷：主营业务成本（或其他相关成本账户） 这样的分录反映了成本的减少，同时增加了收入，确保财务报表的正确性。
2024年更正2022年的所得税申报，直接做成本对冲收入分录
直接做成本对冲收入的会计分录，通常是： 借：营业外收入（或其他相关收入账户） 贷：主营业务成本（或其他相关成本账户） 这种分录直接反映了成本的调减和相应收入的增加，帮助纠正先前申报的误差。