如果是外贸企业,出口收入应填写在《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》的第 18 栏 “三、免抵退税”“货物及加工修理修配劳务” 或 “服务、不动产和无形资产”,同时将其汇总计入《增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)》主表的第 8 栏 “免税销售额” 中。 具体来说,在《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》中: 第 18 栏 “三、免抵退税”“货物及加工修理修配劳务”:反映适用免抵退税政策的出口货物、加工修理修配劳务。如果外贸企业出口的是服务,则要将销售额填写在 “服务、不动产和无形资产” 这一相同栏次。 主表中: 第 8 栏 “免税销售额”:填写纳税人本期按照税法规定免征增值税的销售额和适用零税率的销售额,但零税率的销售额中不包括适用免、抵、退税办法的销售额。营业税改征增值税的纳税人,服务、不动产和无形资产有扣除项目的,本栏应填写扣除之前的免税销售额。
无票收入,要在增值税纳税申报表上填写吗?填在哪一栏呢
请问老师无票收入在填写申报表时,增值税及附加税费申报表在哪一栏填写数据呢
老师,做了出口收入就要报增值税销项税额那一栏填写吗
老师,报增值税无票收入填哪一栏?
小规模无票收入在增值税申报表哪一栏填报
老师,公司开出将近200万的票,税务局要求提供流水和物流,我们提供不出来,因为货还没发,钱还没收,税务局让我们提供之前的交易信息,要写情况说明,这里有一些套话怎么写啊?
老师,一个做蔬菜配送公司刚开业,报税时,有什么优惠吗?
刘老师您好,那么对于我们来说只能比合同贵不能比合同便宜,对吗
24年增值税未开票按验收确认 收入销项税,填入在未开票列,2025年3月开票是未抵消,现在2025年5月申报时抵消会销项税负数,请问是更正3月的增值税申报还是5月申报负数
如果以例为背景当期利润总额为5000万元,应纳税所得额是多少
我这边是一个工业公司账目,自己买的地盖的厂房,对外出租,有没有对应的课程
老师,投了一个跨境电商的工作,那边叫我回答跨境财务,国外建仓和国内建仓,业务对接思路,和对外出口产品名录的理解,这样的问题怎么回答比较好呢。谢谢
你好,请问支付职工个税,社保,医疗,现金流量表,主表项目点哪个?
老师您好请问以前年度进项税额加计抵扣了5%,现在税务机关核定不能使用加计抵扣 要补这部分,请问税务系统这部分金额应该填在增值税主表哪里和附表哪里?
税务优惠政策红利账单是什么