这种情况应在 2025 年 5 月申报时进行处理,在 “未开具发票” 一栏填报负数冲减当期销售额。 根据税法规定,前期已通过增值税纳税申报表附列资料一 “未开具发票” 栏次申报了未开票收入,在补开发票月份,应将当期补开的发票填写在附列资料一对应的栏次,同时在 “未开具发票” 一栏填报对应的负数冲减。由于 3 月申报时未进行抵消,所以在 5 月申报时进行调整即可,无需更正 3 月的增值税申报。但需注意,申报时可能会出现比对异常,此时需通过办税服务厅或者远程办等方式办理

增值税申报,12月有报未开票收入1W,5月份开了票,5月份再申报时,未开票1W直接从开具销售额里减除,还是还是在未开具发票里输入负数
请教老师,我现在很麻烦的事情,所属期3月我们做了无票收入,4月开发票了,5月申报4月增值税的时候我们未开票收入负数填写了4月开票数,结果比对不符合,税局让我更正3/4月报表,就是按照开票金额,这样我们3月就有留抵了,实际情况是我们3三月走货卖了,认证了全部的进项,如果我现在更正了3月增值税,就有留抵了,我需要更正之前的1-3财报和企业所得税报表嘛?
2024年12月收到蓝字发票,2025年1月收到蓝字发票的负数发票,之前未勾选抵扣,2025年1月申报增值税是,附表二需要进项转出不?
请问现税局要求更正申报25年2月增值税报表,增加5万废料收入,发票应25年4月才开,请问25年2月增值税报表是在附表一无开票收入栏报吗?然后到报4月时,无票收入报负数5万冲,增值税发票收入再报5万,是吗
24年增值税未开票按验收确认 收入销项税,填入在未开票列,2025年3月开票是未抵消,现在2025年5月申报时抵消会销项税负数,请问是更正3月的增值税申报还是5月申报负数
没有经验,有出纳经验,想做会计是先学实操还是先考中级
老师,之前计提了应收账款坏账准备,借:资产减值损失,贷:坏账准备。现在坏账转回,是借:坏账准备,贷:资产减值损失吗
请问,汽车折旧年限?
请问,个体户,老板雇用了一名员工,员工工资3000元每月,需申报个人所得税的吗?
我们A公司现在要投资B公司,投了20万的实收资本,那现在要把股权转给C个人,那我可以直接找B公司把20万从B公司退给A公司吗
请问,长期待摊,期限是指3年还是5年?
老师,重复结账成本了(比如:10月结转了,11月又重复结转),怎么写分录账务处理才能平账?
老师 请问怎么在电子税务局导个税申报表?
增值税是教练员缴纳还是驾校缴纳
老师 请问小规模纳税人 现在要冲红去年以前年度的发票还可以吗
5月申报填写未开具发票” 栏导致销项税负数,负数金额60万税金还很大
这个没事 负数申报就行