我们是小规模纳税人，这个季度上报了财务报表。现在发现之前工资都直接计入管理费用，没有过度一下应付职工薪酬这个科目。现在想要把上个今年1-9月份的工资调整一下，过一下这个科目。到下个季度报财务报表时会不会有影响

老师，您好，小规模公司，今年第一季度1月份有一笔费用用现金支出，之前会计说是托劳务公司派遣劳务工工资，6000元，到现在还未收到劳务公司发票，所以当时只是计提，所以第一季度季报还没上传报表，这个怎样处理呢？

请问老师有个问题想问一下，我单位2021年个人所得税申报表已经申报了，并且已经计入当期成本，只不过实发工资没有发放，因为单位没有钱支付，现在有个员工不愿意申报2021年汇兑清缴明细表，因为需要缴纳个税，专管员让我去大厅更改申报，我已经更改过来了，不过牵涉跨年度申报牵涉年报问题我想问账务怎么处理牵涉利润分配.以前年度损益调整还有应付职工薪酬，那账务怎么处理，我把工资表发给你一下，应付工资科目明细怎么做/，

请问老师，以前的会计工资没有计提，直接做费用，所以申报财务报表是资产负债表，应发职工薪酬是没有期初数的，在第三季度是我改成计提，现在第三季度期末数有应付职工薪酬数值，但是只是7-9月的，请问一下我需要重新计算把前面6个月算起来加进去吗

我们是小规模纳税人，这个季度上报了财务报表。现在发现之前工资都直接计入管理费用，没有过度一下应付职工薪酬这个科目。现在想要把上个今年1-9月份的工资调整一下，过一下这个科目。到下个季度报财务报表时会不会有影响

郭老师 郭老师 老师，您好，我看您的指导，把营业外支出417万金额，调整到其他业务收入里面，现在是从第1季度财务报表里面就有这个营业外支出这个417万，我是从第1季度财报直到第3季度财报都需要更改一下吗？老师？我刚改了第一季度的财务报表，但是企业所得税申报表更改不了，这样导致成本数据和财务报表上不一致。我问了大厅，大厅也说改不了企业所得税的季报。我现在能 只更正第4季度的财务报表和申报表吗？之前不改了，这样就是1-3季度财报上面有营业外支出这个科目417万，到第4季度营业外这个科目为0，增加了成本上了，这样可以吗？老师