请问，我工程企业预先开工程款发票，现在做成本暂估，年底收到成本专用发票，冲红做原材料入库，但是有部分成本专用发票进项税没有在方面做抵扣，这个怎么处理？
你好，你以后还会抵扣吗？
-
Q
老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了发票，我需要怎么做这笔分录？
-
Q
老师，请问上个月我们采购了一批货款，还没有收到发票，上月暂估入库，入库时借工程材料，贷应付账款——暂估入库。上月领用时借主营业务成本—工程材料，贷工程材料。就是已经出库转成本了。这个月收到了专用发票，我需要怎么做这笔分录？具体分录是多少？
-
Q
请问老师，一般纳税人企业，成本发票没到，暂时先做的 借：工程结算成本 人工成本 贷：预付账款 金额100万，现在年底发票回来了，应该怎么做，不做冲红的分录的情况下，应该怎么做
-
Q
请教：生产加工企业有很多原材料发票还没来，先做了原材料暂估，但月销售比较多，导致少很多进项和成本，请问这个收入和成本怎么匹配？怎么把暂估的材料转到成本结转呢？
-
Q
老师，您看一下两个截图，冲暂估分录是直接冲去年暂估的红冲分录，但工程施工入转主营业务成本没有动（去年做的暂估是根据帐务需要做的数据）。材料专票是今年来的发票做的分录，但入工程施工的材料肯定不能再入成本了，因为去年入了，今年这个材料的分录要怎么做？请写出来，容易看明白。
热门问答 更多>
-
老师您好，请问小微安装公司承接零星安装的工人工资和零星材料费计入什么科目比较合适？
-
你好老师苍溪有会计培训班没？
-
内销贸易企业勾选进项发票的时候有必要做到跟销项一一对应吗，比如我勾选5月进项，5月已经开出销项发票了，但进项还没开进来，这种情况没办法做到当月对应
-
你好老师，我们是外贸企业，2月出口的，增值税2月已经申报了，那出口退税进项什么时候勾选，是不是什么时候退税什么时候勾选？勾选的时候必须每项货物一一对应吗
-
老师好，我想把21年至23年的退税一直未在免退税里提交过的都转到免税里面去，怎么处理
-
中国税务师考试在哪里报名？谢谢你了
-
因为公司开始投资施工的时候都是包给个人，有现金支付……没有给开发票……现在找人补手续也难。像这样的情况，有什么方法能证明投入的花费
-
中级会计报名考试在哪里报名？谢谢你了
-
我们是贸易企业，增值税申报表应该填免税销售额那栏是吗，为什么以前他们填的免抵退办法出口销售额那栏，是不是他们填错了？
-
成本法转权益法，为什么最后账面价值要+净利润剩余份额
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
会，只是就到明年抵扣了
这样子的话，你像红字冲减暂估的，然后借原材料应交税费，应交增值税待认证，进项税贷，应付账款。
那待认证进项税就直接挂在账上，抵扣时就做借应交增值税-进项税，贷待认证进项税，这样做是吗？
这个直接挂跨年没有问题是吗？？
你好，是的就是这样子做这个跨年是没问题的
老师，有一个问题，那我这张发票做抵扣还是要放在次年啊，这个还是想不通
我今年做的原材料入库并没有发票做成本啊
你好，你什么时候拿到的发票
12月拿到的，现在就是跨年了
你好，你汇算清缴之前拿到就可以做到上一年。
上一年先做暂估就行
就是已发票开票时间为准是吗
已进账专票上的开票时间为准是吗？
你好，是的，以开票时间来确认