请问老师，一般纳税人企业，成本发票没到，暂时先做的 借：工程结算成本 人工成本 贷：预付账款 金额100万，现在年底发票回来了，应该怎么做，不做冲红的分录的情况下，应该怎么做

老师，请问公司执行的小企业会计准则，21年的暂估成本票未回，汇算清缴也没调增，6月份做账才发现这个问题。现在做更正申报纳税调增，需要补交税款，会计分录该怎么来做账，谢谢。 21年的会计分录 借：工程施工-劳务费 100 贷：应付账款-暂估 100 借：主营业务成本 100 贷：工程施工-劳务费 100

请问老师，一般纳税人企业，成本发票没到，暂时先做的 借：工程结算成本 人工成本 贷：预付账款 金额100万，现在年底发票回来了，应该怎么做，不做冲红的分录的情况下，应该怎么做

请问老师，一般纳税人企业 ，本年初成本发票未到，但先做了，借：工程结算成本-人工成本 1374000.18 贷：预付账款 ，现在发票回来了，但金额比137W要多，还有增值税，所以在不冲销前面分录的情况下，怎么样再做下账呢，

适用小企业会计准则 一般纳税人 21年收到工程服务发票 借：工程施工100 应税-增（进）9 贷：应付账款 109 结转成本 借：主营业务成本 100 贷：工程施工 100 23年11月被通知发票有问题需要在本月做进项税额转出，进项税额的分录和以前年度损益调整的分录应该怎么写 ，麻烦老师给详细写下分录，企业真实情况

适用小企业会计准则 一般纳税人 21年收到工程服务发票 借：工程施工100 应税-增（进）9 贷：应付账款 109 结转成本 借：主营业务成本 100 贷：工程施工 100 23年11月被通知发票有问题需要在本月做进项税额转出，进项税额的分录和以前年度损益调整的分录应该怎么写 ，麻烦老师给详细写下分录，企业真实情况