视同销售商品的销项税在申报的时候,应该填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》的相关栏次中。
具体来说,当纳税人发生视同销售行为时,需要按照规定计算应缴纳的增值税销项税额。在填写增值税纳税申报表时,这个销项税额应该填列在《增值税纳税申报表附列资料(一)》的第1行至第4行“一、开具增值税专用发票”和第5行至第6行“未开具发票”的相关栏次中。这些栏次用于填报纳税人本期按适用税率计税的销售额以及销项(应纳)税额。
此外,如果纳税人采用一般计税方法计算抵扣进项税,还需要将减除销售额后的余额作为服务、不动产和无形资产的销售额填报在第9行至第12行的“二、开具其他发票”或“未开具发票”的相关栏次中。同时,对于差额扣除的本期发生额,也应根据实际情况填报在第13行至第17行的“三、价税合计”栏次中。
视同销售在报增值税时已经报了未开票收入,在报所得税的时候要另外填写吗?
视同销售收入的增值税和所得税在纳税申报的时候分别填在哪里?
你好老师,外购的赠品视同销售申报增值税时填列的无票收入!年度汇算清缴时需要调整吗?需要在视同销售里填列吗?
你好老师,外购的赠品视同销售申报增值税时填列的无票收入!年度汇算清缴时需要在视同销售里填列吗?
老师,你好!问一下外购的商品用于赠送客户,应该视同销售,我会计做账是不是按照准则做账,借:销售费用 贷:库存商品 应交税额—应交增值税(销项) ,而增值税申报表,我填在无票确认收入那里可以吗?年终汇算清缴在填报“视同销售报表呀A105010,然后报成本,我平价销售没关系的吧,这样操作可以吗?老师
老师,社保挂靠申报工资多少合适
老师,发行债券的发行费和交易费用,金融负债和应付债券分别计入什么科目
个税的扣除怎么计算,
老师,扣的个税怎么做分录
老师您好我想问下关于9月1日起必须给员工上保险吗?如果员工自愿不交保险公司可以不给上吗?
购买装载机233628元进项税30371.68,轮胎3451.33元进项税448.68,轮胎怎么写分录
社保,公积金由公司和员工一起承担,企业所得税税前扣除是应发工资数额,但是如果全部由公司承担,为什么扣除数额不是应发工资数额?我不明白的是为什么这笔社保公积金,由员工自己承担的,企业所得税可以扣除?如果由企业承担反而但不可以扣除?
关于挂靠工程所提供的进项税额,是都可以退给挂靠方吗?
您好,老师,想问下:第(2)的题目资料求2023年资金需求总量为什么是=4800-600-300=3900(万元)?
一般保证和连带保证的区别?分不清~