老师 我们商贸企业 请问公司给业务员发提成 直接做的 借 销售费用 贷 银行存款 预提提成（预提部分年末达到业绩一次发放） 这么做是不是不符合规定 ？是做到应付职工薪酬缴纳个税 的话 企业抵不了费用 业务员也不同意，我看他们之前都是这么做的

假设员工怀孕休产假期间，企业一直给员工发工资，假设说每月500，发了3个月，那就是1500元。这不是员工的工资，而是企业提前发放的生育津贴，等企业申请完成收到钱后，扣掉提前给员工发的那部分，剩余的再还给员工。 现在有个问题，这个员工，企业每个月给他发的500元工资，是按照工资做账的，也就是借生产成本基本生产成本工资，贷应付职工薪酬。现在企业要把剩余的部分给员工，我怎么进行账务处理？

老师，请问公司员工出差去办理业务的，一般都是两个人的，去之前会给业务提成的25%给他们，但是这个提成预付款只给到A，我可以入账的时候做成一半给到A，一半给到B吗？因为这个提成预付款实际也是两人平分的，只是两人出去就直接打给该组的组长。都是是公司员工，这个业务提成是算工资里面去的，只是去施工前提前预支给他们，所以等做工资的时候会在他们工资上扣点这个预付提成的，所以现在有个问题，这个钱应该是给平分到这两个员工的，但是出纳只打给其中一个，这个人是组长，我想这样能不能入账的时候分别挂这两个人的，但是银行回单只是转给其中一个，老师有什么好的办法吗？

分公司账户没钱，需要像总部借钱支付员工6月份产生的工会费，6月已经计提，借销售费用200 贷应付职工薪酬工会费200 也是需要扣员工个人缴纳部分50，企业缴纳部分是200，这个钱需要先从总部借过来，然后支付给总部工会费总和250元，请问会计分录怎么写合适？工资什么的都是得先问总部借钱 借银行存款 贷其他应付款总部 借应付职工薪酬工资 贷银行存款工资费 这些之前都做过工资计提和支付会写，那工会费怎么写支付的分录， 老师

公司是生产制造企业，也是高新技术企业，目前我对高新企业的研发费用中的材料费不知道怎么记账，研发人员的工资，社保，其他日常开支的费用我是这么做的分录，您看对吗？计提本月工资/社保费 借：研发支出—费用化支出—工资/社保费 贷：应付职工薪酬—职工工资/社会保险费 发放工资和缴纳社保时：借：应付职工薪酬—职工工资/社会保险费 贷：银行存款 日常费用开支时：借：研发支出—费用化支出—研发技术服务费 贷：银行存款 研发领用材料费这里我就不太理解应该怎么做账务处理了，请老师指导讲解一下，谢谢

我们是物业服务公司（小规模），相关物业服务保洁什么的，提供物业服务，有好几个项目，项目上的工资我计提的时候直接借：主营业务成本，贷应付职工薪酬了，等发放就是借：应付职工薪酬 贷：银行存款，申请付款流程就会先开票，开票的时候就是借：应收账款 贷主营，应交税费。我想问下，一般确认收入结转成本，但是我们成本是工资，是不是没有确认收入，每个月也都可以做成本？