分公司账户没钱，需要像总部借钱支付员工6月份产生的工会费，6月已经计提，借销售费用200 贷应付职工薪酬工会费200 也是需要扣员工个人缴纳部分50，企业缴纳部分是200，这个钱需要先从总部借过来，然后支付给总部工会费总和250元，请问会计分录怎么写合适？工资什么的都是得先问总部借钱 借银行存款 贷其他应付款总部 借应付职工薪酬工资 贷银行存款工资费 这些之前都做过工资计提和支付会写，那工会费怎么写支付的分录， 老师
同学您好，工会经费的会计处理与工资的会计处理类似即可。借银行存款，贷其他应付款。
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请教老师，公司承担员工的全部社保费用（个人部分+单位部分），然后给员工定的工资金额就是实发金额，这样的话，比如某员工工资是3500元，社保费总额是400元，记账分录是否是这样的： 计提工资： 借：管理费用等—工资 3500 贷：应付职工薪酬—工资 3500 计提社保： 借：管理费用等—社保 400 贷：应付职工薪酬—社保 400 支付工资： 借：应付职工薪酬—工资 3500 贷：银行存款 3500 缴纳社保： 借：应付职工薪酬—社保 400 贷：银行存款 400 借：管理费用
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计提工资 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳杜保 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款o 你好，老师，计提这个分录对吗？我们一般是计提后交了保险后，最后发工资，这个分录怎么写更合适
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收到总部打款社保费需还给总部 借银行存款 贷其他应付款 计提社保 借销售费用-社保 贷应付职工薪酬-社保 12号公户自动扣费支付社保 借销售费用-企业缴纳社保 其他应收款-个人缴纳部分 贷银行存款 请问老师 我这样写对吗？
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1.收到总部打款社保费需还给总部 借银行存款 贷其他应付款总公司 2.计提社保 借销售费用-社保 贷应付职工薪酬-社保 第3题 12号公户自动扣费支付社保 借销售费用-企业缴纳社保 其他应收款-个人缴纳部分 贷银行存款 请问老师 我这样写对吗？
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分公司账户没钱，需要像总部借钱支付员工6月份产生的工会费，6月已经计提，借销售费用200 贷应付职工薪酬工会费200 也是需要扣员工个人缴纳部分50，企业缴纳部分是200，这个钱需要先从总部借过来，然后支付给总部工会费总和250元，请问会计分录怎么写合适？工资什么的都是得先问总部借钱 借银行存款 贷其他应付款总部 借应付职工薪酬工资 贷银行存款工资费 这些之前都做过工资计提和支付会写，那工会费怎么写支付的分录， 老师
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您具体说下嘛老师
收到总部打款用于支付工会费 借银行存款200 贷其他应付款总部200 接下来怎么写，要收走员工50元，付给总部，老师您跟我说下嘛
同学您好，要收走员工50元的时候您可以做借其他应付款—XX个人，贷银行存款。
收到总部打款用于支付工会费 借银行存款200 其他应收款员工陈50 贷其他应付款总部250 这个对吧？老师
同学您好，您的做法可以的，做其他应收款或者其他应付款都可以的，没有明确的规定。您可以视同单位之间的往来处理。
好的谢谢啦
收到总部用于支付工会费企业部分 借银行存款200 贷其他应付款总部200 支付给总部6月产生的工会费 借应付职工薪酬工会费200 其他应收款员工50 贷其他应付款总部250 请问这样对吗？因为是先需要让总部转给本分公司工会费钱 还得收员工个人缴纳部分的50 在转给总部250 请问怎么写合适？ 请问会计分录怎么写才对？
同学您好，您的第二笔分录是不是不太正确，如果工会经费也是支付给总部的直接贷银行存款 200 ，贷方其他应收款，合起来应该是借：应付职工薪酬工会经费 200 代扣个税 50，贷银行存款200 其他应收款 50 。