老师，公司为了申请高新，之前让前任会计做了一些研发费用，但也没在科技局做研发立项，仅仅只是账上做上去了，而且那些数感觉就是假的做上去的，这样能加计扣除吗？但我看他之前汇算清缴都是没有选研发费用那张表没做加计扣除的，那我现在接过来也是接着给他编些研发费用进去吗？我看他们计提工资 和交社保的都做了一些，如果不加计扣除账上又有研发费用会不会到时税局来找有什么问题啊？他们实质上没啥研发投入，就泡药酒卖药酒的企业，要说研发人员也只有老板一个人研发怎么泡药酒，但老板没买社保其他有买社保的员工计提了社保的研发费，而且计提工资的研发费都不是某一个人或某两个人的合计数来做研发费的，都是对不上的感觉就随便写个数上去的
如果没有立项的话，不可以加计扣除 你们有研发部门吗？如果税务局问起来，你们得有一个研发部门才行。如果没有的话，那就是虚增
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老师您好，我们是新成立的公司，还没招人。因为需要报税了，想请教关于现在做零申报的几个问题。一，年前存在以下几个行为：①交了装修款，当时银行账户还没申请，交的现金，有收据，后期可转发票（现在还没转）。②股东换人，在税务局交了印花税。③法人转进部分投资款。④银行从账户里扣除了手续费。以上是否都需要体现在财报中呢？我目前的处理是：资产负债表中填入了实收资本和未分配利润（手续费），并把相减的数额填入了货币资金。利润表里填入了管理费用（手续费）。现金流量表为0。实在是不太懂，请老师指教。二，单位似乎还未办理社保，是否不用管呢？还是也要进行零申报之类的行为？三，个税的人员信息采集中，是否需要把所有股东都写进去呢？（还不清楚他们是否要发工资）如果要写的话，是否要先询问他们有没有在别的单位交个税了？如果有别的地方交，是否就不用写他们了？万一如果股东都有别的地方交，没人可采集信息了怎么处理呢
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老师，我们湖北天创卖货给上海凯瑞斯，找物流公司开了一张运输发票，实际是买来的发票（由于天创电子税务局发票额度一直提不起来，所以老板就搞证据，到时候好跟专管员讲，本来没有物流票的） 现在有三个问题 第一、天创需要跟物流公司签运输合同吗？ 第二、这张物流票我们没有从天创账户转账给物流公司，因为这个物流公司之前欠老板另外一个公司的钱，所以就这样抵扣了（或许抵扣过程更复杂），这个处理方法行吗？如果不行，您建议我们怎么做？如果行，如何入账？（我们办公室的人说老板其他的公司都是这么操作，不可能发票、转账都能一一对上，或者说基本不会一一对应上，如果专管员问起来，就靠自己去编合理的理由） 第三、这张发票如何入账，进销售费用吗？那另外一个科目呢？
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老师，这几天接了一家账回来，是做药酒的，自产自销的，听说还在申请高新，我看账上他们做了有研发费用，但汇算清缴并没有加计扣除，并没有选择研发费用那张表，我翻开他们的凭证看到根本没啥依据，他们的记账凭证上也没有附相关的原始凭证，我看到他们21-23年都有做审计，另外他们也没有在科技部门做研发立项备案，请问他们这个就账上随便做点研发费上去实际上也没啥专项的研发投入的，应该也不能给他们加计扣除吧？
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老师，公司为了申请高新，之前让前任会计做了一些研发费用，但也没在科技局做研发立项，仅仅只是账上做上去了，而且那些数感觉就是假的做上去的，这样能加计扣除吗？但我看他之前汇算清缴都是没有选研发费用那张表没做加计扣除的，那我现在接过来也是接着给他编些研发费用进去吗？我看他们计提工资 和交社保的都做了一些，如果不加计扣除账上又有研发费用会不会到时税局来找有什么问题啊？他们实质上没啥研发投入，就泡药酒卖药酒的企业，要说研发人员也只有老板一个人研发怎么泡药酒，但老板没买社保其他有买社保的员工计提了社保的研发费，而且计提工资的研发费都不是某一个人或某两个人的合计数来做研发费的，都是对不上的感觉就随便写个数上去的
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22年公司认定通过了高新技术企业，我看到22年的账，没有计入研发费用科目的。22年的年报利润表里列明了研究费用。但我在账上无论怎么加都加不起来利润表对应的研究费用那个数。企业所得税汇算清缴，按照利润表研究费用数额当做加计扣除数额，今年进行高新技术企业复审，，这种情况2022年研发费用辅助账该怎么做呀，说是人员人工费用吧，账上还没有研发费用，只有销售费用—工资和管理费用—工资。我见研发人员工资包括在管理费用里，但加了一下研发人员工资社保公积金仍不是利润表里列明的研究费用。 研发费用辅助账该怎么做呀，复审需要这个吗
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粤公网安备 44030002003870号
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那我就账上做上去，但税务上不去抵扣没事吧？他们要算研发就是老板一个人研究怎么泡酒，算不上什么研发部门吧，而且他们也没提供什么研发费用的清单过来，就说让我们自己看着做
不查你们没有问题。如果查起来的话，你实际又没有研发，肯定不行。l写说明 整改
那我账上做了研发但不去加计扣除应该没事吧？
不查没事 一旦查的话会要求写说明的
报送上去的报表上应该不会体现研发费用的?他账上做的是管理费用-研发费用，利润表上是管理费用 -研究费用，字不一样，报表上没体现出来呢
你好，企业会计准则会体现管理费用、研究费用。
不一样的情况下，你去查一下。这个是研发支出费用化结转进来的。资本化的没有结转。
企业会计准则？那税局他们看不到吧？
看得到，管理费用，研究费用上面有金额，肯定看得到。
他们用的是小企业会计准则，财务报表利润表上面显示的是管理费用研究费用，我看到上面没有显示哟
你好，哪个上面没有， 申报给税务局报表没有就看不到
是的，申报给税局的报表是没有的，因为他用的是小企业会计准则，那个报表利润表管理费用下研究费用上面显示没有数据的，因为账上是做到管理费用研发费用上了，一字之差所以报表上体现不出来的
银行体现不出来，就看不到。
体现不出来就看不到。
银行应该不会有体现的
体现不出来就看不到。 2024-11-18 19:16
我打错了，然后又重新发了一遍，体现不出来就看不到，