老师，公司为了申请高新，之前让前任会计做了一些研发费用，但也没在科技局做研发立项，仅仅只是账上做上去了，而且那些数感觉就是假的做上去的，这样能加计扣除吗？但我看他之前汇算清缴都是没有选研发费用那张表没做加计扣除的，那我现在接过来也是接着给他编些研发费用进去吗？我看他们计提工资 和交社保的都做了一些，如果不加计扣除账上又有研发费用会不会到时税局来找有什么问题啊？他们实质上没啥研发投入，就泡药酒卖药酒的企业，要说研发人员也只有老板一个人研发怎么泡药酒，但老板没买社保其他有买社保的员工计提了社保的研发费，而且计提工资的研发费都不是某一个人或某两个人的合计数来做研发费的，都是对不上的感觉就随便写个数上去的

那我就账上做上去，但税务上不去抵扣没事吧？他们要算研发就是老板一个人研究怎么泡酒，算不上什么研发部门吧，而且他们也没提供什么研发费用的清单过来，就说让我们自己看着做

不查你们没有问题。如果查起来的话，你实际又没有研发，肯定不行。l写说明 整改

那我账上做了研发但不去加计扣除应该没事吧？

不查没事 一旦查的话会要求写说明的

报送上去的报表上应该不会体现研发费用的?他账上做的是管理费用-研发费用，利润表上是管理费用 -研究费用，字不一样，报表上没体现出来呢

你好，企业会计准则会体现管理费用、研究费用。

不一样的情况下，你去查一下。这个是研发支出费用化结转进来的。资本化的没有结转。

企业会计准则？那税局他们看不到吧？

看得到，管理费用，研究费用上面有金额，肯定看得到。

他们用的是小企业会计准则，财务报表利润表上面显示的是管理费用研究费用，我看到上面没有显示哟

你好，哪个上面没有， 申报给税务局报表没有就看不到

是的，申报给税局的报表是没有的，因为他用的是小企业会计准则，那个报表利润表管理费用下研究费用上面显示没有数据的，因为账上是做到管理费用研发费用上了，一字之差所以报表上体现不出来的

银行体现不出来，就看不到。

体现不出来就看不到。

银行应该不会有体现的

体现不出来就看不到。 2024-11-18 19:16