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老师,我运输公司9月份计堤安全生产经费,也购买了汽车配件,分录也做了,账也平了。10月份没有购买汽车配件,也要计提吗?

2024-11-20 11:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-11-20 11:16

同学你好 没购买就不用

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快账用户5841 追问 2024-11-20 11:20

可是上面的要求是逐月计提。我也不会弄

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齐红老师 解答 2024-11-20 11:27

借:管理费用 - 安全生产费 贷:专项储备 - 安全生产费

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快账用户5841 追问 2024-11-20 11:29

我9月份是做了借主营业务成本的

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齐红老师 解答 2024-11-20 11:31

同学你好 不对 分录是我这样的哈

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快账用户5841 追问 2024-11-20 11:34

上个月购买的汽车配件20000元呢,所以做了成本??

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齐红老师 解答 2024-11-20 11:35

同学你好 这个你得先计入周转材料 然后领用的时候计入成本

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同学你好 没购买就不用
2024-11-20
这样的分录是正确的。 计提安全生产费用计入主营业务成本,贷记专项储备符合规定。用专项储备购买汽车配件,冲减专项储备也是正确的处理方式,体现了专项储备用于安全生产相关支出的用途。
2024-11-20
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-09-26
您好,申报快结束了,先把增值税,附加税,印花税申报了,按开票数据来申报,所得税也选按开票金额来,估一些主营业务成本(按以前毛利率)期间费用,保证3季度 不交所得税,然后再去接着能前的账做,盘点公司的资产,有差异的进行调整
2024-10-23
你好 在10月份补计提8月到10月的折旧 
2020-12-24
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