演示账套

行政单位从基本户拨款垫付个人公积金，后来个人又存入单位基本户。计提怎么做从拨到收的会计分录怎么做，谢谢

2024-11-20 16:47

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-11-20 16:59

你好，你这个借其他应收款贷，银行存款。然后收到的时候借银行存款贷，其他应收款。

快账用户4713 追问 2024-11-20 17:02

不用计提吗，公积金

齐红老师解答 2024-11-20 17:32

你好，计提的时候你正常做计提就可以了。发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金，计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保

你好，你这个借其他应收款贷，银行存款。然后收到的时候借银行存款贷，其他应收款。

2024-11-20

财务会计分录：借：应收账款-企业名称贷：财政拨款收入当企业将资金退回给你们单位时（如果事先没有约定这笔资金无需退回），您需要做相反的分录：借：银行存款贷：应收账款-企业名称预算会计分录：借：银行存款（当企业将资金退回时）贷：项目支出（当资金被使用时）

2023-12-05

借，应付职工薪酬10 贷，财政拨款收入8 其他应收款2 借，事业支出8 贷，财政拨款预算收入8

2022-05-15

您好，借：事业管理费用/行政支出-社会保险费贷：银行存款

2024-01-03

领取会员