老师你好，建筑公司的人工工资，如何计提工资呢？分录如何写合理呢？大概有12万左右。全部计提到管理费用里面不合理吧！麻烦老师给我指导一下
直接计入工程施工-直接费用-人工费
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老师您好，请教您个问题，我们公司是做产品研发的，是高企，有单独设立研发辅助账，然后我们公司每个月计提工资总额是6万多，实际发放3万多，还有3万多是4个研发人员的工资是没有发，每个月计提，2021合计计提了1-12月未发金额是35万，然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完，因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了，我会计账上要怎么做呢，第一次遇到这种问题，我不知道要怎么处理，麻烦老师指导一下，谢谢。
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去年11月初与人合伙开了家奶茶店，对方投入20万，我投入10万，由于前期营业额一般般所以我们决定我去另一家公司上班（每月6000元工资），平时店里都由对方全天管理经营，我休假日就去顶替对方上班，店里的收入及开支也都是对方管理，对方每个月固定要还款7500元贷款，还有对方的日常开销也都是用店里的钱，但是对方用的钱没有登记（不过店里的收入和支出有登记），平均每个月转我2000元左右（不固定），我觉得这个钱的管理不清不楚的，我预估她每个月使用1万元左右，而我只得2000元左右，请问老师，这个金额的分配合理吗？我们该如何分配资金呢？如何管理店呢？
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老师你好，我们公司因生产需要，进行了变压器扩容工程，现在扩容工程已经竣工验收，请问老师，我应该如何入账，该工程明细中有干式变压器，有配电箱，有电力电缆，有安装费等等，请问老师，我直接全部费用化呢，还是符合固定资产标准的计入资产，不符合的其他的计入管理费用，如果计入固定资产，那么电缆费，安装费等全部归到固定资产吗？如果计入费用，那么变压器，配电箱全部计入费用吗？这种既有设备，又有安装，还有材料的工程，最终到底应该怎么入账啊？麻烦老师讲细一点，谢谢。该项工程到底应该怎么做账？
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老师你好，我之前看到蒋飞老师的解答，我想请问一下提成律师办案费30%，律所该如何做账呢？比如A律师收入50万，按照70%提成计算个人收入，A律师应纳税工资=50*70%*（1-30%）=24.5万计算，那这30%的无票办案费是直接计提管理费用-办案费10.5万，还是说工资薪金申报按照50万填收入，然后申报界面在“本期其他扣除-其他里”填25.5么？
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您好，老师，建筑行业，分公司聘请厨师、采购员、测量员、出纳、测量员，司机，每个月工资总金额大约5万元，该部分人员工资是计入【管理费用-管理人员工资】，还是计入【工程施工-合同成本-间接费用】，哪个科目合适，有什么区别？ 问题2：聘请的该部分员工，个人所得税，分公司直接在全部发给员工个人，让员工自行申报缴纳个税，是否可行？计提工资、和发放工资，该部分个税如何账务处理
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郭老师，老师，您好，我们老板女儿要出国留学，需要老板的个人卡流水和工资明细，老板要求我们财务，出具到7月底的工资，流水的话他去找人造一份。但是个税出不来啊，老师
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老师，向您请教一个工抵房涉税及操作问题： 我司拟以自有厂房抵总包工程款，总包再将其对供应商的债务转让，由我司直接将厂房过户给供应商。开票路径为：总包开工程款发票给我司，我司开销售不动产发票给供应商。整个过程无资金流动。 主要担心两点： 1.这种无资金流的抵债模式，税务上是否认可？是否存在视同销售、土地增值税清算及发票抵扣风险？ 2.工抵房时，是如何合规处理类似无现金交易及税务问题的？ 盼复，谢谢
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老师好！我做完付款凭证后该怎么对账核对正不正确
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比如我这家公司从来没做过银行，这个月开始做银行，我怎么调银行余额呢？直接写一个调整分录，借银行，然后贷其他应付款法人，从法人垫款里冲出来可以吗？
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老师您好，去年做的装修工程，我方为施工单位，委托单位是分几次给付的72万工程款。 去年是以借款的形式担保给付的工程款，今年实际应付的单位没付款，这样去年的借款就要转为工程款入账。 一账务怎么处理？二我可以分季度去开发票吗？
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那原来1至9月计提在管理费用，如何修改分录呢？
借：工程施工-直接费用-人工费 借：管理费用-工资 负数
借：工程施工-直接费用-人工费12万 贷：应付职工工资 12万 这样写分录对吗？
不是，你现在要冲费用，就是我那样做
建筑公司主要的成本是人工费，计提完了后需要结转 这个分录吗？ 借：主营业务成本12万 贷：工程施工-直接费用-人工费：12万
是的，就是那样做的
我十月份计提工资分录：借：工程施工-直接费用-人工费 12万 贷：应付职工工资—12万，
是的，就是那样做的
那老师说的这分录，是更改1月至9月，分录1.借:工程施工-直接费用-人工费-36万 贷:管理费用 36万， 2.结转分录 借:主营业务成本36万， 贷:工程施工-直接费用-人工费36万 老师对吗？
是的，就是那样做的
10月份，不用计提借:管理费用6万 贷应付职工薪酬6 有6万的管理人员工资
有公司管理人员的工资就是那样计提
好的，谢谢老师，祝老师工作顺利
不客气，祝你工作顺利,周末愉快！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。