老师，问下以前年度少记成本费用3.3万，导致其他应收一直挂账，那现在应该怎么处理呢？就是当时实际上收到了5.3万的发票，但是账上的时候只做了2万的成本费用，3.3万没有做账？是民非企业，会计和税务上分别怎么处理呢
借非限定性净资产3.3 贷其他应收款 汇算清缴调增减3.3
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民办非企业，19年有笔成本票35万，20年又有笔成本费发票9万，两年共44万，23年自查发展该发票不合规，不能入账，在23年底就直接红冲了， 当时这笔发票是某个人垫付的，截止目前累计还有40万未还给他，但因为做了红冲，导致其他应付款余额变成负4万，这4万的账务应怎么处理
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有一家公司，今年开始没有业务了，想要注销，目前账目上只有几百块，然后其他应付款7万，就是当时账上没钱，老板垫付的，一直挂账，其他没有了，那这个7万该怎么处理啊？ 1.转为实收资本？ 2.转营业外收入？交所得税，但是账上又没啥钱 怎么处理比较好啊
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老师，我们单位2020年收到法院的执行书需要付给对方1.7万元，但是当时没有计入费用中，导致现在一直挂账，现在我应该怎么处理呢，麻烦老师解答详细一点，会计上如何做分录，税务上该怎么处理填表
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老师，问下以前年度少记成本费用3.3万，导致其他应收一直挂账，那现在应该怎么处理呢？就是当时实际上收到了5.3万的发票，但是账上的时候只做了2万的成本费用，3.3万没有做账？是民非企业，会计和税务上分别怎么处理呢
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老师，民非企业，17年的时候有一笔收入未开发票，一直挂账，借：银行 2万 贷：其他应付-个人 2万，现在应该怎么处理呢，现在最票收入吗，会计上的分录和税务上分别怎么处理，麻烦老师详细解答一下
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老师：本年有处置的固定资产，这部分包含在资产原值里么？（处置的固定资产本年没有提折旧），然后本年又新增了固定资产，想问问汇算清缴的固定资产报表怎么填？原值跟资产负债表里面的数字是什么样的逻辑关系？
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关于抖音直播收入的提现协议是什么样的 老师
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合并范围内有一家香港公司的，本位币是美元，合并的时候要转换为人民币吗
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老师，汇算清缴是在调增是吗？这个为啥呢
你好减 调减 减少利润
老师，我是不太理解，这个非限定性净资产不就是相当于咱们一般企业的未分配利润吗，既然已经都计入以前年度的利润里面了，为啥汇算清缴的时候所得税还要调减呢
是的是的，你非限定性净资产抵扣所得税吗？没有抵扣 税法上根本就没有抵扣，你只是帐上减少了呀
哦哦，老师我好像明白点您的意思，就是会计上我追溯了，分录记入非限定性净资产了，但是税务上所得税直接就在24年汇算清缴的时候，直接调减利润，税务上所得税就不用追溯了，是这样意思吧，老师
是的对的，可以这么做的
老师，是不是税务上也可以不进行调减利润，就只直接会计上做一个分录就行了，税务上我放弃调减利润，之前多交税就多交了，企业认了！也可以这样吗
可以的 可以这么做的