老师，请问异地提供劳务，何为异地呢？是跨区还是提跨市还是跨省？，税费上面要注意什么事项，听说要预交，具体是怎么操作的？小规模企业和一般纳税人企业都是怎么交税！具例子说明一下

老师，我想问下关于建筑业异地预缴时8月份所属期多缴了税款现在进行退税，在电子税务局上进行退税处理资料都交齐全了，但是办理状态是不予办理附带了一段话 说请在情况说明中清晰地说明税费为什么不能退回企业账户的原因，多缴纳税款时是从个人账户支付的，退税不应该也是退回个人账户吗，在办理退税上传资料时我也是明确填写了退回账户是个人的，如果说需要写清楚这笔税费不能退回企业账户的原因可以怎么写？

有一个小规模有限公司，是生产企业，做包装材料的，2019年注册的。然后一直都走私账，今年那个老板想贷款，贷不出来，原因是公账没有银行流水，所以，现在那个老板想把公账用起来，但是他不太想叫谁听，我说一般纳税人控制季度30万以内不用交增值税，但是企业所得税你得交，那个老板的意思是说要交多少，我说你没有成本票，你只有工资是算成本，但是又根据成本是由料，工资，费用组成，我跟他说成本的那个工资80%已经是很多了还有20%交企业所得税，老板有点不愿意，他说小规模的钱基本上可以做成负利润的，他说工资按百分百或者更多，那样就不用交企业所得税了，我有点不敢冒这个险，请问大家小规模是怎么操作的，材料的费用对方要我们交六个点老板不愿意，所以这个账一般是怎么做的呢

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢

老师，我公司是村集体企业，我公司运营的便民市场正在建设中，市场建设总体承包给了一个总承包公司，建筑施工有搭建钢结构大棚，出租摊位，有门脸房，上上个月预收了租金200万，这个月交付使用摊位30个，门脸房50间，期间我公司给工程承包公司预付了工程款300万，那这个月我就要确认30个摊位和50间门脸房的收入，（我公司是一般纳税人公司）有收入了就要开进来发票，才能抵扣增值税，抵企业所得税，那老师，市场还在建设中，没有都完工呢，我让总承包公司给我公司开进来工程款的专项发票，需要对方给我在发票备注哪些完工的门脸房和摊位，或者其他的吗，只有完工了，才能计入固定资产，才能计提累计折旧，才能转入成本 请问，老师，便民市场这些业务涉及到哪些科目，怎么入账，入账流程告诉我一下，谢谢老师

老师，公司为一般纳税人，从事建筑服务，非房建企业，公司实际是跨区域经营业务，但是开具数电发票时，特殊业务勾选“跨地市标志”这里全部勾选否， 请问这种也可以吗？勾选否存在什么风险？ 如果勾选是，就说明跨区域建筑服务，需要预缴增值税，是这样吗？还有其他不同之处吗？ 这个勾选，除了异地预缴增值税，还有其他区别吗？不勾选是，会有什么风险？