演示账套

怎样查看结转后的应交增值税额对不对？ 10月结转了跟系统里留底的对不上

2024-11-30 10:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-11-30 10:35

以下是一些具体的步骤和方法：

核对计算公式：确保使用正确的公式来计算应交增值税额，即“本期应交增值税=销项税额-（进项税额-进项税转出）-上期留抵进项税额”。如果计算结果与系统里的留底不一致，可能是由于计算错误或数据录入不准确导致的。

检查会计分录：查看月末或年末的会计分录是否按照正确的流程进行了结转。例如，当月应交未交的增值税应从“应交税费—应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。同时，对于多交的增值税，也需要进行相应的会计处理。

对比明细账和总账：通过查看“应交税费—应交增值税”科目的明细账和总账，可以了解各个明细科目的发生额和余额情况。如果发现某个明细科目的余额异常或与总账不符，可能是由于结转错误或数据录入问题导致的。

你好，结转不结转都可以的。

2023-04-06

您好，那这么做账就行了

2023-04-14

同学你好应该是转出未交增值税为什么转出

2022-10-17

你好同学：这个是需要对上的，估计是平时没有结转对结转销项税额、进项税额增值税结转： 1、结转进项税额：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额：借：应交税费——应交增值税（销项）贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额，借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额，借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税如果进项大于销项就是最后一个分录转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

2022-02-20

你好1；如果进项税大于销项税的话；那么借销项税；应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷进项税；借应交税费-未交增值税贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税

2023-02-16