月底了，结转增值税，上期留底税额，也需要结转吗？借应交税费应交销项税贷记应交税费未交增值税应交税费待抵扣进项税额贷记应交税费留底税额这样做对吗？
你好，结转不结转都可以的。
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老师，一般纳税人，进项税额400，销项税额600，上月留底1000，月末做结转，借记应交税费_应交增值税_销项税额，600贷记应交税费_应交增值税_进项税额400， 贷记应交税费_应交增值税_转出未交增值税200对吧
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5月份月底结转税额 ①借：应交税费－应交增值税－转出未交增值税．1000。 应交税费－应交增值税－销项税额． 2000 贷：应交税费－应交增值税－进项税额1000 应交税费－应交增值税-转出未交增值税、2000 ②再结转 借：应交税费－～－转出未交增值税 1000 贷：应交税费－未交增值税 1000 6月实际缴纳税额 1200 ①借：应交税费－转出多及增值200 贷：应交税费－未交增税200 ② 缴款凭证 借：应交税费－未交增值税 1200 贷：银行存款。1200 ③红冲多开发票 借：应交税费－转出多交增值税-200 贷：应交税费－销项税额-200. 6月底结转税额． 借：应交税费－销项税额 3000 应交税费－轻出未交增值税 1000 （留抵了） 贷：应交税费－进项税额 4000
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本月销项税额1000 进项税额1200 留底200怎么做账务处理？我做的对吗？ 结转增值税 借：应交税费-应交增值税-销项税额 1000 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1200 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 1200 借：应交税费-未交增值税 200 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 200
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公司月底有留底税额 1. 借 应交税费-进项税10 贷应交税费-待认证进项税 10 2. 借 应交税费-销项税 10 应交税费-转出未交增值税 6 贷应交税费-进项税 4 3. 借应交税费-未交增值税6 贷方 应交税费-转出未交增值税 6 是这样吗，年底也这样操作吗
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进项>销项，形成留底税额，需要做 借 应交税费-未交增值税 贷:应交税费-留底税额吗
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粤公网安备 44030002003870号
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我认证发票做了分录，借应交税费待抵扣进项税额贷记应交税费待认证进项税额。
你好，这个分录不对，应该是借应交税费，应交增税进项贷待认证。
又做了一个分录，借应交税费应交增值税销项税额借应交税费待转销项税额贷记应交税费待抵扣进项税额贷记应交税费增值税留底税额贷记应交税费增值税留底税额，最后这个就是本期留底税额。这样对吗？
没有看懂你这个分录，这个不对。
认证发票，怎么做账，分录怎么写？请老师写下。我看下
认证发票之后借应交税费应交增值税进项税额 贷应交税费待认证
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
最后那两个是留底的，转出未交增值税，在借方有余额表示留底。
那待转销项税额呢？
你好，借应交税费，增值税待转销项， 贷应交税费，应交增值税销项。
最后也是转入应交税费应交增值税转出未交增值税吧？
是是的，是这么做的。
那上期留底税额也是需要结转到，应交税费应交增值税进项税额里吧？
好，留底一般在转出未交增值税借方有余额，上一个月的留底就不需要单独做了。
借方没有余额就需要做吗？
进项、销项、进项转出有余额都需要做。
月底这样做的，老师，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷记应交税费未交增值税借应交税费未交增值税贷记应交增值税进项税额贷记应交税费增值税留底税额
你好，第一个是需要缴纳增值税的。
然后第二个是你未交增值税抵扣留底的。
这样做是完全正确的吧？老师
好，你看一下是不是这个业务，如果是的话可以的。