暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商12000 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本12000 贷:库存商品12000 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商12000 主营业务成本 -1000(暂估差额) 贷:应付账款—结算户-供应商11000 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商11000 贷:银行存款11000
老师,就是我问一下那个比如说21年暂估的劳务成本,暂估的也对应结转成本了,但是票在今年回来的都是费用票,这个怎么操作,之前暂估的能充冲销吗?
之前年度有暂估款,借主营业务成本 贷:应付账款-暂估款,现在找来发票冲暂估款,分录怎么做?
之前有暂估一笔1w的管理费用,现在发票回来了,怎么冲了?分录怎么写?暂估分录:借:管理费用-暂估 贷应付账款
老师,你好,公司之前成本发票没回来暂估成本了,金额是12000元。分录:借:主营业务成本 贷:应付账款-暂估款。现在已经收到了成本发票金额:12040.52元,现在需要冲减前期暂估,请问分录怎么做呢,多出来的金额怎么做呢?
问下 暂估入库 次月收到发票的时候除了冲销暂估之外 暂估的成本也要冲销吗?如果要冲销怎么冲销 如果要调整怎么调整?可以写个具体分录来看吗
老师,我想问一下,如果生产型的出口退税,比如说他的出口退税是10万,但是本月留底税额才8万,有2万的出口税额没有抵完的2万,是不是可以留到下个月再继续抵还是直接就不能抵了
老师,小规模的小餐饮店的会计科目怎么设
转让财产在企业所得税中属于视同销售吗?企业所得税中权属转移一般视同销售 转让财产权属也转移了啊该不该视同销售呢
老师公司分别把酒店 跟 餐饮分别设立公司有什么优势?酒店跟餐饮税率分别是多少?
什么职称可以担任会计主管,什么职称可以担任总会计师,哪一条法规
我们是外贸企业 ,内销业务,客户跟我们谈的样品先打款,开票,样品后期有大货订单,样品免费,这个业务的样品和大货怎么写分录,税务如何处理
请董孝彬老师回答,非董孝彬老师请勿扰!!! 成本问题总结我还没有写,老板叫我不要在系统里面取数,那我在哪里取,难道叫其他部门做手工数据吗?
车学堂不小心注销了怎么登陆
在广东珠海如何申领外建项目的个税密码
老师,我们有笔外债借款,收到银行通知说到账了,但是没有入账,需要办理跨境人民币入账,请问这个到账是到什么意思,到哪了?
老师这个直接冲销成本了,你去库存商品以后查明细不就不体现这部分差额了吗
那个商品都已经不在了哈,你做库存商品还有意义吗?难道你还要去出入库?
那以后查询库存商品怎么对应这个商品来了多少成本票?
你实在想那个思路,可以 先原分录红冲,取得发票的差额计入主营业务成本