我们是劳务公司，有一个建筑工人，老板让他去别人那里帮工了，帮工的工资我们公司公账付给工人了，别人那里的老板把这个人的工资转到我们老板的微信了，我们老板收了，这怎么做账啊，怎么写分录啊

不报，我们支付的工人工资，我做的分录是 计提：借主营业务成本贷应付职工薪酬 发放：借应付职工薪酬贷银行存款 但是我不知道收款怎么做，因为帮工那边把这个员工的工资转到了我们老板微信上，我们老板微信收的

你做的内账？ 借应收账款 贷主营业务收入 借其他应收款-老板 贷应收账款 这样

外账啊，内账和外账不一样吗

外账你得报工资个税的 不然没法税前扣除的 你做工资了呢

那我是先做的发放工资的，后面再做你这个分录的话就是成本在前，主营业务收入在后了，这样对吗

得先做收入再做成本的

可是我是先付钱再收钱啊，而且收到了微信

请您给我出个正确完整的分录吧，我现在还是不明白怎么做分录，我们先付钱的，后面对方才给我们

但是你们劳务是先提供了呢 借应收账款 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款 借其他应收款  贷应收账款 借银行 贷其他应收款

五笔分录？我没看明白，您可以解释一下每笔分录吗，第一次分录做不了，微信收款啊，没有发票，我怎么做应交税费啊，就是直接微信转账的，怎么可能有发票

没有发票就做未开票收入 未开票收入也得交增值税 因为你们给人家提供劳务了 哪里没看明白 第一个分录是你们提供劳务收入的分录 第二个是计提工资进成本的分录 第三个是发工资的分录 第四个是钱打款给法人的分录 第五个你收到钱的分录 威信收的那你做 借其他货币资金-威信 贷其他应收款-老板

未开票收入怎么做分录啊，第五笔分录改成借其他货币资金-微信贷其他应收款-老板，这个老板是对方吗，不是我们老板吧

不是打款给你们老板吗？就是你们老板呀 未开票收入的分录和开票的是一样的

其他应收款后面跟的不应该是欠钱的人吗，还有你说的第四笔是钱打款给法人的分录，你说错了吧

打款给法人了就是法人欠你们公司的钱呀 你们法人的账户和公司的账户你要分开的

但是老板还没把那个钱打到公司的银行里面去

所以yaozuo要做借其他应收款-老板 贷应收账款 这个分录

未开票收入的分录和开票的是一样的。这句话怎么说，没开票我怎么知道应交税费的是多少钱啊