我们是劳务公司，有一个建筑工人，老板让他去别人那里帮工了，帮工的工资我们公司公账付给工人了，别人那里的老板把这个人的工资转到我们老板的微信了，我们老板收了，这怎么做账啊，怎么写分录啊

但是收到了老板的微信上面，并不是银行

你可以进入在其他应收款

请问完整的分录怎么写呢，怎么入账呢

老师，我不太明白这个分录怎么做，怎么入账，因为是微信收到的款

你好，借，其他应收款-XX个人（就是微信的个人）贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。 然后你们支付这个员工的工资，借主营业务成本贷，应付职工薪酬。

我们是先支付的工人工资，后面才收到对方班组长发来的钱

你好，，你可以先进入其他应收款，然后收回钱，再冲减其他应收款。

我们是小规模纳税人，而且这项收入没有发票，怎么会有应交税费呢，并且这样做分录的话剩下一个其他应收和一个应付职工薪酬，后面这两个科目会一直在啊，不会消失

你好， 你这个应付职工薪酬支付的时候，借，应付职工薪酬贷，银行存款就好了。你们老板安排人过去不是要给钱给他吗？

对啊，我们支付安排我们的一个员工过去，工资我们付，后面那边的老板把钱微信转给我们老板了，如果按您上面说的那样做，凭空多出来两个有余额的科目，按正常来说钱一来一回账是平的

你好，你是说哪一个科目没有平

您发我的第一个分录，现在您可以根据我现在的描述做分录吗，平掉的分录，不会有余额的

你好，借，其他应收款-XX个人（就是微信的个人）贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。 然后你们计提这个员工的工资，借主营业务成本贷，应付职工薪酬 然后再付钱给他借应付职工，应付职工薪酬贷，银行存款。

但是是先付的他的工资，后面才收到的钱，也可以这样做吗，不是要先收回来再做结转成本的吗，而且后面收到钱的分录呢

你好，这个是一样的只，只看哪一个先发生你就做哪一个的凭证。

这是工人工资的分录，那微信收款的分录呢

借，其他应收款贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。

没有发票，我怎么做应交税费？收到的钱也不应该是这样做的啊，你这是还没收到的分录啊