演示账套

资产负债表，应交税费，年初余额贷方是：-42209.54元，问：1.建期初的时候，将这笔数额，放入哪个科目？2.放入科目的借方，正数还是负数？贷方，正数还是负数？

2024-12-05 18:48

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-12-05 18:49

同学，你好应交税费，年初余额贷方是：-42209.54，有没有明细？？？

快账用户5426 追问 2024-12-05 18:56

是负数22909.76，请看这个资产负债表，框内-22909.76元，建期初放入哪个科目？

齐红老师解答 2024-12-05 19:02

同学，你好年初余额，不对，新建账套是需要年末余额才对，你看看明细表的期末余额

快账用户5426 追问 2024-12-05 19:11

第2张图片是我们新建账套，就是问科目余额表里面应付税费，年初余额是负数，我们在建账套的时候应该放在哪个科目

齐红老师解答 2024-12-05 19:15

同学，你好如果你之前账套没有明细，只有一级科目应交税费是负数，原因可能是多交税、少计提税金或增值税有留抵税额。建议是放在应交税费—未交增值税借方正数

同学，你好应交税费，年初余额贷方是：-42209.54，有没有明细？？？

2024-12-05

你好！不应该是负数的，发科目余额表过来看看

2023-11-20

同学你好，录入的金额用负数哈，你这个开账日期是啥时候呢，如果是1月，不用录入累计数哈，是其他月份，你要把当年的累计数录进去

2022-01-14

同学你好，这个建议你直接咨询被审计单位，原则上他可以放入任何一个科目，而别人是不会知道的

2021-12-04

同学你好这个是期末数 2.这个按照期末数的方向填写

2022-07-26

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