请问 因去年12月代账公司把一笔200W财务处理错了，做成其他应付款了，现要调整成实收资本，需要怎么调整，要补哪些资料？ 还有去年年底结转了一笔本年利润 未分配利润20W，调账后这笔账务要不要重新结转？有没有影响？

本年利润在12.31都要结转到利润分配的

因为公司当时要买一块地，向2个股东借了钱，上级单位又归还这笔土地款，等于用的这笔款还了两个股东合作社的钱，但这笔资是不用还给上级单位了。

去年结转了本年利润未分配利润要不要提取到盈余公积呢？还是到12月底在结转做呢？

您好，那就等于是上级单位的给你们的投资款，这个你们签订协议，把款项的实质都写清楚后调整账务。 需要计提法定盈余公积，如果没有，就等12月底了一起计提。

那我就是按照上面的，借其他应付款，贷实收资本？就可以了吗

您好，是的，签定好协议就可以这样做

老师你好，我们上月借了一笔50W款出去，接下来我怎么做账务处理呢？是要做利息吗？如果年底还不了款咋处理？

老师，因为我们公司是28个合作社股东投资的，注册资本1000W，这笔260W是上级单位归还的土地款，我能不能写个情况说明此款项为28个股份合作社委托上级单位代付注册资本，附一份注册分列表？这样处理可以吗？

您好，借出款：借其他应收款   贷银行存款。 你们合同有没有约定利息？有就按合同确认利息，没有就按同期金融机构的利率确认利息：借其他应收款   贷财务费用

您好，28个合作社股东的可以按你说的处理

没有合同确认利息，是要补一份合同嘛？我直接从代收房租里扣除行不行？

您好，最好补一份合同，利率不高于同期金融机构贷款利率的税务认可，至于款项你们怎么收、抵、扣都行

同期金融机构贷款利率一般是多少？大致合同怎么写呢？

如果年底账还不了，要做账面处理吗？还是一直可以挂着？短期借款是按年算的吧？

您好，从网上搜个，这个同期金融机构贷款利率你们问问你们的开户行，或者参考你们同期贷款的利率

借款合同 甲方:(以下简称甲方) 乙方:(以下简称乙方)  由于甲方资金周转紧张，甲、乙双方经协商，就甲方向乙方无息借款达成协议如下：  1、借款金额：甲方向乙方借款金额为人民币     万元 。  2、借款利息：乙方向甲方出借的款项在借款期限内支付利息     。  3、借款期限及还款期限：借款期限为   天，即从  年  月 日至  年  月  日止。     4、甲方保证按期偿还借款本息。如需延期，甲方必须在借款到期前提出书面申请，经乙方审查同意，签订延期还款协议。甲方不申请延期或双方未签订延期还款协议的，从逾期之日起，乙方按规定加收5%的利息。 5 、甲乙双方发生纠纷，由双方协商解决；协商不成，依法向人民法院起诉。     6 、本合同未尽事宜，按国家有关法规及银行有关贷款规定办理。     7、 本合同从甲、乙双方签章之日起生效。     8、 本合同一式两份，甲、乙双方各执一份。   甲方（盖章）:    乙方（盖章）：   年月日                       年月日

谢谢老师