你好老师我想问一下我们前两个月买了电缆对方没有开进项票我做了暂估 这个月进项票开过来了 我暂估的是20万 他开了21万的进项票多出来的一万我该怎么处理呢
冲回暂估分录 首先，你之前暂估入账时，假设是购买电缆用于生产经营，会计分录可能是： 借：原材料 - 电缆 200000 贷：应付账款 - 暂估 200000 这个月收到发票后，先冲回暂估： 借：原材料 - 电缆 - 200000（红字） 贷：应付账款 - 暂估 - 200000（红字） 按照发票金额入账 然后按照发票金额 210000 元入账： 借：原材料 - 电缆 210000 应交税费 - 应交增值税（进项税额）[根据发票上的税额填写] 贷：应付账款 - 供应商 210000 %2B [发票上的税额] 多出来的 10000 元就自然体现在原材料的入账成本中了
-
Q
你好老师我们是咨询公司，之前有暂估，这个月对方给我们开过来发票，我想暂估冲了，怎么做分录呢
-
Q
请问，我们内账外库存不一致，我知道有什么商品明细，因为有些商品是暂估的，我要叫供应商开进项票进来，但我也不确定不了这个月要开多少销项出去，我如何估算开多少进项进来 ，外账库存才合理 呢？是把暂估的全开进来？
-
Q
请问，比如我这个月估计可能开一百来万发票，进项也1百多万，存货有暂估的，我把这百来万进项全冲掉暂估了，可能还不够，那如何估算还要开多少进项进来呢？我不想老是账上挂着个暂估，
-
Q
我想问一下我们是商贸公司 上个月我们服了20万去购买材料 因为没有发票我就放到暂估里面了 对方公司发来40万的材料 多出的这20万我该怎么做账呢
-
Q
你好老师我想问一下我们前两个月买了电缆对方没有开进项票我做了暂估 这个月进项票开过来了 我暂估的是20万 他开了21万的进项票多出来的一万我该怎么处理呢
热门问答 更多>
-
老师，您好，我的个税汇算清缴，补税金额不超过400是不是不用汇算清缴
-
小企业会计准则，比如2025年，我暂估材料票50万，并且已经全部结转微成本了，到26年5月底发票还没到，这时候除了企业所得税要调整50万，账上那个应付账款_暂估的要怎么处理？要冲吗？如何冲？此时已是2026年5月，再坐2026面5月想的时候是借:应付账款50万贷:现金50万；还是借:应付账款_暂估50万贷:未分配利润50万？
-
定期定额的核定征收个体工商户，需要在3月31日之前进行汇算清缴吗
-
请问老师，一般纳税人开建筑服务劳务费，是几个点
-
个体户升为一般纳税人，开专票和普票都是一样交税的吗？
-
请问老师，一般纳税人开劳务，现在是3个点了吗
-
老师，产品含税113元开票，对方应该付款113元，实际让对方付款103元，这个我们怎么做账，后面的钱对方不给了
-
个税抵扣，夫妻一方婚前房产（未抵个税），另一方婚后共同房产，另一方婚后的首套房能否抵个税？
-
老师，有限公司没有人员工资，也需要进行人税的零申报吗
-
注册公司经营范围有进出口的，需要做海关备案么，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的 谢谢老师 回答的好详细
满意请给五星好评，谢谢
老师我还想问一下我这两个月中间有销售货物 结转了库存商品 还是直接冲回就可以了嘛
同学你好 是的 少结转的补结转 多结转的冲回
我在做暂估的时候就按照电缆的型号做了暂估 借库存商品BV2.5 贷应付-暂估 月末结转的时候借主营业务成本贷库存商品BV2.5那么我冲回暂估的时候还是借应付-暂估贷库存商品BV2.5吗
对的 冲暂估就是原分录冲
好的 谢谢老师
满意请给五星好评，谢谢