你好老师我想问一下我们前两个月买了电缆对方没有开进项票我做了暂估 这个月进项票开过来了 我暂估的是20万 他开了21万的进项票多出来的一万我该怎么处理呢
冲回暂估分录 首先，你之前暂估入账时，假设是购买电缆用于生产经营，会计分录可能是： 借：原材料 - 电缆 200000 贷：应付账款 - 暂估 200000 这个月收到发票后，先冲回暂估： 借：原材料 - 电缆 - 200000（红字） 贷：应付账款 - 暂估 - 200000（红字） 按照发票金额入账 然后按照发票金额 210000 元入账： 借：原材料 - 电缆 210000 应交税费 - 应交增值税（进项税额）[根据发票上的税额填写] 贷：应付账款 - 供应商 210000 %2B [发票上的税额] 多出来的 10000 元就自然体现在原材料的入账成本中了
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你好老师我们是咨询公司，之前有暂估，这个月对方给我们开过来发票，我想暂估冲了，怎么做分录呢
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结转成本，结转的是什么成本，就是说有进项进来或者是做了暂估，这两个都结转成成本吗 万一就是之前有个暂估的，有三个品名，一个票进来了，另外两个没有进来，这个月，我把上月做的暂估冲掉了，又重新把两个没进来的暂估了，那么这两个品名要不要结转成本？
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请问，比如我这个月估计可能开一百来万发票，进项也1百多万，存货有暂估的，我把这百来万进项全冲掉暂估了，可能还不够，那如何估算还要开多少进项进来呢？我不想老是账上挂着个暂估，
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我想问一下我们是商贸公司 上个月我们服了20万去购买材料 因为没有发票我就放到暂估里面了 对方公司发来40万的材料 多出的这20万我该怎么做账呢
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你好老师我想问一下我们前两个月买了电缆对方没有开进项票我做了暂估 这个月进项票开过来了 我暂估的是20万 他开了21万的进项票多出来的一万我该怎么处理呢
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老师，公寓店个体户（专门开住宿费发票的），请问一下开回来的2026年1-12月房租发票25万计入哪个会计科目的二级明细？可以一次性直接按主营业务成本25万，每月按每月摊销金额入账，麻烦老师会计分录指导一下？麻烦老师收到25万发票和每月摊房租的会计分录写一下，会计分录写一下，谢谢
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老师，公寓店个体户（专门开住宿费发票的），请问一下开回来的2026年1-12月房租发票25万计入哪个会计科目的二级明细？可以一次性直接按主营业务成本25万，每月按每月摊销金额入账，麻烦老师会计分录指导一下？
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好的 谢谢老师 回答的好详细
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老师我还想问一下我这两个月中间有销售货物 结转了库存商品 还是直接冲回就可以了嘛
同学你好 是的 少结转的补结转 多结转的冲回
我在做暂估的时候就按照电缆的型号做了暂估 借库存商品BV2.5 贷应付-暂估 月末结转的时候借主营业务成本贷库存商品BV2.5那么我冲回暂估的时候还是借应付-暂估贷库存商品BV2.5吗
对的 冲暂估就是原分录冲
好的 谢谢老师
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