在其他城市预交增值税和附加税还有企业所得税的分录怎么写？增值税交了4万 然后预交的增值税抵扣开具的增值税怎么写分录？开票增值税需要缴纳5W 今天刚交所属期是12月份，需要计提吗计提分录怎么写
你好，你们是建筑业吗？异地有项目
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加计抵减弄错了，重新申报更正后需要交补交一部分增值税，请问我这个分录要怎么做.补交完我的分录是借未交增值税，贷银行，现在账上未交增值税有一个借方余额，不知道怎么调平，肯定是要补提增值税，冲减其他收益的吧，那分录怎么写
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建筑公司在异地项目预缴了增值税和附加税，分录怎么写呢？预缴的附加税需要计提吗
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我们在今年3月份补申报了2022年的未开票收入10万，然后补交了增值税及附加税，请问一下补申报的收入怎么做会计分录，补交的增值税及附加税怎么写会计分录
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老师，你好，请问一下一般纳税人预缴（提前交）增值税和附加税需要计提吗？具体会计分录怎么写比较好呢?
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第二季度没有计提，然后10月交了增值税和附加税，可以直接做缴纳的分录吗？还是说要正常的按3个点算税，还要做减免分录，，最后要交的税多少计提，再做缴纳的分录. 小规模缴纳增值税和附加税正确完整的分录应该怎么写？
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老师，原材料领用多了，要怎么冲回？怎么做账呢？
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计提的定存利息收入，所得税可以调减，在收到的年度一次性缴纳，请问这句话的描述正确么？如果不正确，怎么修改比较合适。
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每个公司都有一个社保编号吗？
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借方费用，贷方其他应付款，请问应付款增加还是减少了？
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老师，驾校购入教练车，轿车记入固定资产哪个二级科目
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请问老师，单位给车辆上的保险，中有一项取得的发票是：*保险服务*驾乘意外组合产品，需调增 么？属于商业保险么，给单位所有的车辆上的。
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朴老师，电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗？我公司是集团的电商公司，电商店铺的主体有的是我电商公司，大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费（包括集团工厂店铺所使用的运费）都是我电商公司付的（大部分运费都是工厂的，因为卖的好的店铺主体都是工厂）。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用，摊在25年7-12月里，没有摊完的甚至摊在26年，因为主体是电商的店铺量走的少，运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
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哪些客票抵扣必须要公司抬头，哪些可以按个人抬头
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老师您好，采购原材料，直接全部领用了，没有注明用在哪个产品上的，这个怎么核算成本啊
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协会的会费收入，只是免增值税，不免企业所得税，可以作为业务招待费的计提基数么？
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是的是的
你好！按正常的缴纳分录就可以，借应交税费～城建税等贷银行存款 月末统一转附加税就可以
我是一般纳税人也不用计提增值税 和附加税吗？
印花税可以拖到明年交吗？
你好！印花税可以按季度交，预交的可以先不用计提月末统一结转就可以
预交抵扣开具的增值税销项分录怎么做？？
你好，预交增值税时借应交税费未交增值税贷银行存款，开票按正常的做就可以
未交增值税？这是三级科目还是二级？？
你好，这是二级科目
但是我以前都是三级科目做销项税，三级科目的销项税怎么转成二级科目的未交增值税？
一般纳税人增值税的完整分录包括**购进商品、销售收入以及当月应交未交增值税税额等**，以下是对一般纳税人增值税的完整分录的分析： 1. **购进商品**：企业采购物资时，按应计入采购成本的金额借记“材料采购”、“在途物资”或“原材料”、“库存商品”等科目，同时按可抵扣的增值税额借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”，按应付或实际支付的金额贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。 2. **销售收入**：销售物资或提供应税劳务时，按营业收入和应收取的增值税额借记“应收账款”、“应收票据”、“银行存款”等科目，按专用发票上注明的增值税额贷记“应交税费——应交增值税（销项税额）”，按确认的营业收入贷记“主营业务收入”、“其他业务收入”等科目。 3. **当月应交未交增值税税额**：月底结转当月应交未交增值税税额时，借记“应交税费－应交增值税（转出未交增值税）”，贷记“应交税费－未交增值税”。这一步骤是为了将当月产生的应交增值税从“应交税费－应交增值税”账户中转出，以便后续进行缴纳。 4. **当月上交上月应交未交的增值税**：当月实际缴纳上月应交未交的增值税时，借记“应交税费－未交增值税”，贷记“银行存款”。这一步骤完成了增值税的实际缴纳过程。 综上所述，一般纳税人增值税的完整分录涉及购进商品、销售收入、当月应交未交增值税税额以及当月上交上月应交未交的增值税等多个环节。这些分录不仅反映了企业增值税的发生、抵扣、交纳等情况，也是企业税务管理的重要组成部分。