在其他城市预交增值税和附加税还有企业所得税的分录怎么写？增值税交了4万 然后预交的增值税抵扣开具的增值税怎么写分录？开票增值税需要缴纳5W 今天刚交所属期是12月份，需要计提吗计提分录怎么写
你好，你们是建筑业吗？异地有项目
-
Q
加计抵减弄错了，重新申报更正后需要交补交一部分增值税，请问我这个分录要怎么做.补交完我的分录是借未交增值税，贷银行，现在账上未交增值税有一个借方余额，不知道怎么调平，肯定是要补提增值税，冲减其他收益的吧，那分录怎么写
-
Q
建筑公司在异地项目预缴了增值税和附加税，分录怎么写呢？预缴的附加税需要计提吗
-
Q
我们在今年3月份补申报了2022年的未开票收入10万，然后补交了增值税及附加税，请问一下补申报的收入怎么做会计分录，补交的增值税及附加税怎么写会计分录
-
Q
老师，你好，请问一下一般纳税人预缴（提前交）增值税和附加税需要计提吗？具体会计分录怎么写比较好呢?
-
Q
第二季度没有计提，然后10月交了增值税和附加税，可以直接做缴纳的分录吗？还是说要正常的按3个点算税，还要做减免分录，，最后要交的税多少计提，再做缴纳的分录. 小规模缴纳增值税和附加税正确完整的分录应该怎么写？
热门问答 更多>
-
@朴老师，小规模纳税人出租厂房，开票税率是3%还是1%，可以开专票还是普票？
-
@朴老师，我们是 承租方租赁厂房， 现在签订租赁合同，出租方，在合同上面的金额是不含税金额，说是如果开具发票的话，是需要我们来承担相应的所有税费？我想问下这种情况一般涉及 的税费都包含哪些？增值税，附加税，印花税、房产税、城镇土地使用税、 企业所得税是么？分别对应的税率是啥？有没有优惠，如果对方小规模纳税人的话？请问我说的有没有遗漏，并完整补充一下我的问题谢谢？
-
你好老师计提个税分录怎么写，谢谢
-
老师什么情况下用在建工程？我知道是在建的时候，是不是开了发票过来就可以放到在建工程科目？
-
企业购买了若干处平房，是属于加建的建筑，没有产权正数的，企业未来预计的用途是对外出租，那么企业该怎么进行入账核算，要放到投资性房地产科目吗，还是基于是加建的建筑，可以放在固定资产慢慢计提完毕
-
老师好！公司购买空压机3.9万元折旧几年
-
老师好！请问房开企业项目利润测算过程中，是否应以公规证所列主要技术经济指标作为计算基数，谢谢
-
老师，新开办的企业 目前没有固定资产 可以开具罐车租赁发票吗
-
每月勾选发票可以多次勾选吗
-
A企业无偿获得了B企业60%的股权，两者属于同一控制下的企业，A企业是不是要根据B企业净资产价值确认长投，依据的是B企业的合并报表还是B企业的单体报表
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是的是的
你好！按正常的缴纳分录就可以，借应交税费～城建税等贷银行存款 月末统一转附加税就可以
我是一般纳税人也不用计提增值税 和附加税吗？
印花税可以拖到明年交吗？
你好！印花税可以按季度交，预交的可以先不用计提月末统一结转就可以
预交抵扣开具的增值税销项分录怎么做？？
你好，预交增值税时借应交税费未交增值税贷银行存款，开票按正常的做就可以
未交增值税？这是三级科目还是二级？？
你好，这是二级科目
但是我以前都是三级科目做销项税，三级科目的销项税怎么转成二级科目的未交增值税？
一般纳税人增值税的完整分录包括**购进商品、销售收入以及当月应交未交增值税税额等**，以下是对一般纳税人增值税的完整分录的分析： 1. **购进商品**：企业采购物资时，按应计入采购成本的金额借记“材料采购”、“在途物资”或“原材料”、“库存商品”等科目，同时按可抵扣的增值税额借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”，按应付或实际支付的金额贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。 2. **销售收入**：销售物资或提供应税劳务时，按营业收入和应收取的增值税额借记“应收账款”、“应收票据”、“银行存款”等科目，按专用发票上注明的增值税额贷记“应交税费——应交增值税（销项税额）”，按确认的营业收入贷记“主营业务收入”、“其他业务收入”等科目。 3. **当月应交未交增值税税额**：月底结转当月应交未交增值税税额时，借记“应交税费－应交增值税（转出未交增值税）”，贷记“应交税费－未交增值税”。这一步骤是为了将当月产生的应交增值税从“应交税费－应交增值税”账户中转出，以便后续进行缴纳。 4. **当月上交上月应交未交的增值税**：当月实际缴纳上月应交未交的增值税时，借记“应交税费－未交增值税”，贷记“银行存款”。这一步骤完成了增值税的实际缴纳过程。 综上所述，一般纳税人增值税的完整分录涉及购进商品、销售收入、当月应交未交增值税税额以及当月上交上月应交未交的增值税等多个环节。这些分录不仅反映了企业增值税的发生、抵扣、交纳等情况，也是企业税务管理的重要组成部分。