在其他城市预交增值税和附加税还有企业所得税的分录怎么写？增值税交了4万 然后预交的增值税抵扣开具的增值税怎么写分录？开票增值税需要缴纳5W 今天刚交所属期是12月份，需要计提吗计提分录怎么写
你好，你们是建筑业吗？异地有项目
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向企业各职能部门拨付的备用金为什么通过其他应收款核算呢
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企业新注册 筹备期 需要发工资 无收入 ，公司款项是以投资款认缴打入公司比较好 还是以个人借款的形式打入公司 ，结合企业 2年内 走简易注销。 请教一下前期款项以什么形式打入公司比较好
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老师，请问合同是12000元，发票开的也是12000元，但是钱打了15000元，说多出来的3000元做为辛苦费。请问这3000元辛苦费怎么处理？要开发票吗？
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董孝彬老师，我公司有的产品是委托加工的，我公司是委托方，受托方提供原材料，给受托方（A公司）付费用的时候是借：委托加工物资，贷：银行存款。包装物（桶）是我公司从B公司买入直发到委托加工单位，从B公司买入包装物时的分录是，借：应付账款-B公司，贷：银行存款。直发包装物时的分录，借：委托加工物资，贷：应付账款-B公司。产品加工完之后的分录是，借：库存商品-C产品，贷：委托加工物资-A公司，贷：委托加工物资-B公司。A公司和B公司给我司开的发票，我应该放在入库的这比分录后吗？
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老师，我想问一下，比如我公司小规模纳税人需要开10的建筑工程劳务票，那么我可以做10万的工资个税申报作为成本吗？
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董孝彬老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，在25年12月做账时，我知道平台要开给我公司的发票金额是多少，但是发票要在26年1月开出来，在25年12月做账时就暂估： ①25年12月：按已知平台应付金额做费用暂估，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-暂估应付；②26年1月：先红字冲掉上年暂估，借 销售费用-平台服务费（红字），贷 应付账款-暂估应付（红字）；③26年1月：再按实际发票正常入账，借 销售费用-平台服务费，贷 应付账款-平台公司（小规模不涉及进项税，发票价税合计直接全额进费用），然后发票放在实际入账的这笔发票里。那25年12月暂估的这笔费用后不就没有发票了吗？如果税务局查25年的汇算清缴，这笔暂估因为没有发票不就要纳税调增？
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老师你好，25年底可以把折旧完的固定资产余额结转到固定资产清理然后转到营业外么，因为26年要重新建帐录入固定资产，25年已经折旧完的固定资产系统不允许录入，只能录入尚未折旧完的
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老师，我这边有个ktv，去大厅做的税务登记，但是他没有给我核文化建设事业费，我是不是可以不用申报这个了
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数，6月底前需要申报工资吗，社保上，等7月份按填报工资和最低基数，谁高，按哪个交
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老师，河南周口，社保缴费，需要上传最低工资基数吗，2025年的，还是，不用申报，等7月基数出来，按最低基数
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是的是的
你好！按正常的缴纳分录就可以，借应交税费～城建税等贷银行存款 月末统一转附加税就可以
我是一般纳税人也不用计提增值税 和附加税吗？
印花税可以拖到明年交吗？
你好！印花税可以按季度交，预交的可以先不用计提月末统一结转就可以
预交抵扣开具的增值税销项分录怎么做？？
你好，预交增值税时借应交税费未交增值税贷银行存款，开票按正常的做就可以
未交增值税？这是三级科目还是二级？？
你好，这是二级科目
但是我以前都是三级科目做销项税，三级科目的销项税怎么转成二级科目的未交增值税？
一般纳税人增值税的完整分录包括**购进商品、销售收入以及当月应交未交增值税税额等**，以下是对一般纳税人增值税的完整分录的分析： 1. **购进商品**：企业采购物资时，按应计入采购成本的金额借记“材料采购”、“在途物资”或“原材料”、“库存商品”等科目，同时按可抵扣的增值税额借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”，按应付或实际支付的金额贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。 2. **销售收入**：销售物资或提供应税劳务时，按营业收入和应收取的增值税额借记“应收账款”、“应收票据”、“银行存款”等科目，按专用发票上注明的增值税额贷记“应交税费——应交增值税（销项税额）”，按确认的营业收入贷记“主营业务收入”、“其他业务收入”等科目。 3. **当月应交未交增值税税额**：月底结转当月应交未交增值税税额时，借记“应交税费－应交增值税（转出未交增值税）”，贷记“应交税费－未交增值税”。这一步骤是为了将当月产生的应交增值税从“应交税费－应交增值税”账户中转出，以便后续进行缴纳。 4. **当月上交上月应交未交的增值税**：当月实际缴纳上月应交未交的增值税时，借记“应交税费－未交增值税”，贷记“银行存款”。这一步骤完成了增值税的实际缴纳过程。 综上所述，一般纳税人增值税的完整分录涉及购进商品、销售收入、当月应交未交增值税税额以及当月上交上月应交未交的增值税等多个环节。这些分录不仅反映了企业增值税的发生、抵扣、交纳等情况，也是企业税务管理的重要组成部分。