老师好，问一下，小企业会计准则，今年红冲去年的一笔管理费用发票，如何做分录？ 直接做管理费用（借方负数）还是未分配利润？
你好，这个正规的做法是未分配利润。
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Q
老师，请问我去年未分配利润在在借方，但去年计提了一笔费用，借管理费用，贷其他应付款，今年这笔费用发生了该怎么做分录呢？
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Q
去年收到一张10万的冲红发票没做，可以做到今年吗？借应收贷利润分配未分配利润？当时正数发票做的借费用贷应收，小企业会计准则，如果不行应该怎么做？
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Q
老师好，要红冲累计折旧（使用的小企业会计准则）以前的会计分录是借管理费用-折旧费 贷累计折旧。那么我跨年红冲去年一年的累计折旧，是做负数哦借管理费用-折旧费 负数 贷累计折旧 负数。这样导致利润表的利润是盈利的，这样需要怎么调整
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Q
跨年费用如何调整。小企业会计准则，去年少计提一笔工资，今年多了一笔计提工资。原分录，借 管理—工资 100 贷 应付职工薪酬 100。也就是这笔账是在今年1月里的，本来应该在去年的。那么调整分录到底咋做？借 管理—工资100贷利润分配—未分配利润？这不是管理费用多增加100了？
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Q
老师，调整去年误入的一次管理费用，那笔费用其实是在今年发生的，为啥未分配利润借方负数，不写未分配利润贷方正数呢
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收到，谢谢宋老师！
你好，不用客气的了。