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老师,老板一笔2w的款走的私卡,我现在需要他提供什么凭证吗?因为之前财务记得内账也就是电子账,好像所有的东西也没有凭证。之前财务就是这2万块钱搞了一个月一直没有处理,所以老板非常不满意,我想尽快帮他处理好,需要问他从哪个私户里走的不?但是实际用途是送礼了,走的私户

2024-12-19 11:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-12-19 11:04

凭证方面 询问老板资金出自哪个私户,并获取该私户的转账或取款记录。 对于送礼用途,尽量收集与业务相关的联系记录,若有礼品购买凭证(发票、收据)也要收集,若没有可让老板写情况说明。 账务处理 内账:借:业务招待费 20000,贷:其他应付款 - 老板 20000。 外账(谨慎处理):找替代发票(如办公用品发票),分录为借:管理费用 - 相应科目 20000,贷:其他应付款 - 老板 20000。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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