老师，23年房租是24年1月支付的，就列支在24年1月房租费用了，可以吗？房租发票在25年汇算清缴之前开出来就可以吧？

以后每年都这样在下一年初付上年的，可以吧？如果房东不代开发票，我们需要给她申报代扣代缴个税吗？如果代开了开票就不用管了是吧

可以的，可以这么做的。不开发票的汇算清缴纳税调增不允许抵扣。这个一般不需要代扣代缴，税务局直接收取。

房东不代开发票也不用申报代扣代缴吗？对房东个人所得税汇算有没有影响？个人所得税汇算时会不会有这部分房租收入？

是的，目前没有开发票的，没有代扣代缴，没有影响。

老师，6月预估了成本费用，分录是借主营业务成本，贷应付账款—暂估，可以吗？后面来的采购发票，还是需要入库吗？怎么写分录

你好，可以的，需要红虫之前都在做发票的

是来多少发票就红冲多少成本吗老师？再重新入库结转成本？

你好对的 是的 是的

比如暂估1000，发票来了500，就把之前暂估分录红冲500，按发票入库结转成本，那剩下的暂估500是不是明年汇算清缴之前要有发票，不然就要调增，就算明年汇算之前来了发票，小企业也是未分配利润科目调整是吧

对的是的是的是这个意思的。

老师，公转私一天限额只有5万吗？那一年房租要分开转？

你好，每次转账金额在5万以内，一天不要超过50万。

可以转50万以内吗，这里写的累计5万