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我是小规模纳税人,但是异地施工,这个月开了80万,3个点的专票,取得了20万的分包发票,异地预交税款时我得交多少呢?按3个点还是1个点预交呢?

2024-12-24 09:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-12-24 09:30

销售额 = 80 万 - 20 万 = 60 万 然后按照 3% 的预征率计算预缴税款: 预缴税款 = 60 万 ×3% = 1.8 万 所以,你在异地预缴税款时需要缴纳 1.8 万,按照 3% 的预征率预缴。

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快账用户8603 追问 2024-12-24 10:14

接上面的事例,我与甲方是劳务分包合同,其中的4栋楼的我又分包出去了,也取得了建筑服务劳务费发票20万,预交时这个20是可以抵减的吧?

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齐红老师 解答 2024-12-24 10:16

同学你好 对的 这个可以抵减

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销售额 = 80 万 - 20 万 = 60 万 然后按照 3% 的预征率计算预缴税款: 预缴税款 = 60 万 ×3% = 1.8 万 所以,你在异地预缴税款时需要缴纳 1.8 万,按照 3% 的预征率预缴。
2024-12-24
开的3个点的专票,预交是1个点
2023-02-09
开出3个点的专票45万,要预交
2025-04-18
你好,不需要预交增值税和附加税
2025-02-08
同学,你好,可以咨询主管税务j机关。现在不能开3个点专票
2021-06-20
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