老师，1、月初支付本月社保/医保时怎么做分录？2、计提本月社保/医保时怎么做分录？3、下月支付工资时怎么做分录？请写一下单位、个人部分的明细

1.计提工资借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资 2.发放工资借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款 .应交税费-个人所得税其他应付款-个人负担社保公积金， 3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保 4.支付社保借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款 5.缴纳个税借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款

2024-12-24

你好计提，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保缴纳，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款

2022-04-13

您好！很高兴为您解答，请稍等

2023-03-09

计提时：借：管理费用 / 医疗成本等 - 社保费（单位承担部分）贷：应付职工薪酬 - 社保费（单位承担部分）支付时：借：应付职工薪酬 - 社保费（单位承担部分）其他应收款 - 社保费（个人承担部分）贷：银行存款从员工工资中代扣个人承担部分社保费时：借：应付职工薪酬 - 工资贷：其他应收款 - 社保费（个人承担部分）

2024-08-28

借管理费用社保其他应收款社保贷银行存款

2023-10-23