有个合伙企业，原合伙人之一是自然人，11月份做了股权转让，变更成了法人股东。公司是季度申报经营所得个税。2025年1月份申报的时候利润总额的数据填写截止到11.30日的还是12.31日的？

那电子税务局上的财务报表的利润总额和这个经营所得的利润总额数据就不一致了，没事是吧？

同学你好 对的 是这样的

这个公司12月份到了一笔钱。计划下个月（2025.1月）分红。这个公司目前是两个法人股东（公司）。想问一下合伙人公司2025年5月做所得税汇算清缴的时候需要填写A105000表41行里吗？

就这个41行，需要填写吗？

需要先确定该公司的企业性质。如果是有限合伙企业，且两个法人股东是其法人合伙人，那么在 2025 年所得税汇算清缴时需要在 A105000 表 41 行填写；如果不是有限合伙企业，则不需要填写。

是有限合伙企业。但是分红是在2025年，这个所得税汇算清缴不是汇算的2024.1.1-2024.12.31日的啊？

同学你好 对的 是这个所属期的

就是说即便是2025年分红，也要在这个2025.5.31日之前的所属期为2024年的汇算清缴表里填写上，对吗？是这个意思吗？老师

同学你好 对的 是这个意思

还要加上从公司成立至2024.12.31日所得税调增调减项目对吗？

同学你好 对的 是这样

因为成立头几年利润都是负数。就今年12月份到了这笔款后，才算有利润。所以前几年的调增调减项目都没有调过。

就是说这几年需要调增调减的金额总数按照投资告诉合伙人公司，让他们2025年汇算清缴的时候填上，对吧？

按照投资比例

是的 这个可以填上的

是按照我说的那个算法填写哈？？