11 月预缴时: 借:应交税费 - 预交增值税(金额) 贷:银行存款(金额) 月末结转: 借:应交税费 - 未交增值税(金额) 贷:应交税费 - 预交增值税(金额)
老师,咨询一个问题.本期预缴税额是系统怎么生成的,我们10月份开了一张专票,不含税92323.3,缴纳了增值税:2769.7,城建税:96.94.结果12月这张票有问题重新去税务退了又开,没扣费.现在交税的时候本期预缴数变成了5441.33,代开变成了184646.61
老师,咨询一个问题.本期预缴税额是系统怎么生成的,我们10月份开了一张专票,不含税92323.3,缴纳了增值税:2769.7,城建税:96.94.结果12月这张票有问题重新去税务退了又开,没扣费.现在交税的时候本期预缴数变成了5441.33,代开变成了184646.61
老师,我们公司是一般纳税人,9月开异地建筑工程服务发票,9%.开44w ,同一个项目,10月又开11万,那我10月预缴时候,9月那笔我选上月,10月开的,岂不是选本月的所属期,还是,干脆10月这11万,留11月份时候再申报?有点乱了,还是可以跟9月的44万一起,选上期,
建筑行业,在11月份开了3个异地项目的发票给业主,其中一个项目是正常申报预缴税款; 有一个项目是在11月30日申报预缴税款了,因跨区域事项报告书搞错了,在这个月也即12月份重新办理了外管证并重新预缴所属期为11月份的税款了。前面在11月30日预缴这个项目的税款也申请了退税,且退款已回到公司了。 还有一个项目是在12月份申报预缴税款并交税了的,但所属期我选择是11月份的,因为是在11月份开的发票 最后,我刚才在填写申报11月份增值税及附加税费时,在表四第3行的第2列和第4列填写这三个项目预缴增值税合计数。提交时不通过,提示我报表28栏分次预缴税款的金额不对!我应该怎么去填写这个金额?
老师,我们有一张异地项目的发票,9月份红冲了,之前预缴的税款那边税务局不退,可以留抵,后面抵扣,现在我冲收入,应收时,预缴税款留抵那部分需要做账么,怎么做分录呢
6.28号给客人开的普通发票,今天他说开错了要专票,这个怎么办?可是我已经把第二季度税也交了
老师这个第一条,为啥在机构所在地交?不是增值税是地方税,在当地交吗?不是垮县市还视同销售吗
老板要提现备用金每天限额2万。还有什么办法提现
老师:增值税纳税地点,有固定地点的企业,去外地,税是不是交到当地,而不是机构所在地?
1、个体电商矩阵形式,都是小店铺,店铺感觉分得太细了,入会计分录太麻烦,能不能收入支出按总的一天一笔做掉? 2、如果不细分,又涉及到各个店铺的押金,营业款到没到账账,平台提现到个人,个人再转到公款户,感觉又分不清,特别苦恼。
同品名、同规格,一样的商品但是单价不同,可以开在同一张发票上吗?因为7月给这家客户送了三个订单号的货,合同单价分别2.84、2.53、2.40元
老师融资是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日购置一条生产线。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240万,I=10%,计算它的现值金额。我的计算对吗 答案是691.62
一张蓝字发票因为销售退回,可以分两次开红字发票冲红吗
在同一张发票可以开同品名、同规格,单价不同商品名?因为7月给这家客户送了三个订单号的货,合同单价分别2.84、2.53、2.40元
这个预缴的税一直留底在,没有抵扣,这样做了会计科目是不是一直在未抵扣那里体现
增值税结转了就抵减了
现在就是没抵减,预缴的税一直还在,因为暂时没有开票
开票了的时候就可以抵减了
好吧,因为没有遇到过这种情况,第一次预缴的税留底了,就怕会计分录做错了
抵减的时候 预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项,最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。
谢谢老师
满意请给五星好评,谢谢
老师你好,我按你第一次说的会计分录做上去了,结转后,我看预缴的税在未交增值税借方余额这里,感觉好像有点不对一样
没有开票就不用结转预交的 开票后再结转
好的,我说怎么看着不对呢
红冲了吧 等开票有了销项之后再做我最后给你的分录结转
是的,本来这个预缴的税要抵扣的,把进项认证的留底的,结果税局说不用重新申请,留底
直接填写在预交栏就可以