老师，咨询一个问题.本期预缴税额是系统怎么生成的，我们10月份开了一张专票，不含税92323.3，缴纳了增值税：2769.7，城建税：96.94.结果12月这张票有问题重新去税务退了又开，没扣费.现在交税的时候本期预缴数变成了5441.33，代开变成了184646.61

这种情况可以把 12 月份多缴纳的税款申请退回。小规模纳税人因发票冲红导致多缴税款，在做汇算清缴时，可按以下方式处理：确认可退税金额先计算出冲红发票后的实际销售额，与之前已缴纳税款对应的销售额对比，确定多缴纳的税款金额。比如原来按 48 万多销售额缴纳税款，冲红后销售额不超 30 万，按规定小规模纳税人月销售额未超 10 万（按季申报季度销售额未超 30 万）免征增值税，就能明确多缴税额。网上申请流程（以电子税务局为例）登录：登录当地电子税务局官方平台。选择模块：点击【我要办税】，找到【一般退（抵）税管理】，进入【汇算清缴结算多缴退抵税】模块。填写信息：按系统提示填写相关信息，包括退税原因（如因发票冲红导致多缴税款申请退税）、退税金额等，确保信息准确无误。提交申请：确认填写信息无误后，点击提交按钮，系统会生成申请编号。线下申请流程若网上操作不便，也可以携带以下资料前往当地税务大厅办理：退税申请表：可在税务大厅领取或从税务局官网下载并填写。冲红发票相关资料：包括红字发票、原蓝字发票（若已收回），以及开具红字发票的原因说明等材料。其他资料：营业执照副本、经办人身份证原件及复印件、企业公章等，以便税务机关核实企业身份。后续跟进提交退税申请后，税务机关会在规定时间内进行审核。可以通过电子税务局或向税务机关咨询等方式，了解退税审核进度。若审核通过，退税款项会直接打入企业指定的银行账户；若审核不通过，需根据税务机关反馈的问题，补充或修改资料后重新提交申请。

2025-03-18

快账用户8005 追问 2020-01-02 21:48

重新开的金额没变，两次确实是184646.61，但是本期预缴税额为什么事5441.33

快账用户8005 追问 2020-01-02 21:49

没冲红那个预缴税额就不可能是5441.33啊

我们是去税务退了又办的

齐红老师解答 2020-01-02 21:54

那你看下能修改吧预缴的一般自动出，系统的问题，滞后没反应过来

快账用户8005 追问 2020-01-02 22:00

额，顺便问一下，我们上个季度交税少冲红的多，出现了一个本期应交负数，那这个季度这个负数我们要系统上减回来还是去找税务

齐红老师解答 2020-01-02 22:02

是不是上月多交了，我这边得去税务局抵扣

快账用户8005 追问 2020-01-02 22:05

在网上抵扣不了，必须去税务哈.

快账用户8005 追问 2020-01-02 22:27

是这样吗

齐红老师解答 2020-01-02 22:47

我这边是这样的，自己填写总是出错误提示

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