老师，今年12月份的费用，对方说今年1月才能给开票，请问在1月我们收到发票时，能把这个费用做到12月份吗
您好，可以的，12月先暂估
-
Q
提问：2021年12月开的劳务发票我今年1月才收到。款是1月份支付的。这样劳务费可以入在1月份吗？
-
Q
老师，我单位总应收账款20万，是从去年12月份到今年6月份的，我已经把发票开给对方了，对方的意思是因为合同原因只能给结今年1月份到6月份的应收帐款，等开会之后他们再结去年12月份的，这样我是不是需要把发票要回来作废重新开呀？
-
Q
老师，我1月份才收着几份成本发票，能不能入在12月的账里？就是去年12月开发票，成本发票今天才收到
-
Q
老师，去年12月份的银行手续费发票是今年1月份才开的，我把1月份开的这张专票直接入账到去年12月份了，现在12月份的账已经不能动了。我可以在1月份调整12月那笔收到银行手续费发票的分录吗？如何调整呢？
-
Q
老师，去年12月份发生的费用。今年1月份才收到发票，怎么做账呀，款在12月份已经付了
热门问答 更多>
-
公司2022买的房子没入账，2026补记固定资产，折旧，记的借利润分配未分配利润，贷累计折旧。想追溯享受折旧费用扣除，怎么更正汇算清缴申报表呢，在a105000表单里更正还是a105080里呀，不需要更正年度资产负债表和利润表不
-
老师，甲员工当年在第一家公司申报过年终奖，中途离职，新公司年底又发了一次年终奖，新公司可以申报一次性奖金吗？还是只能计入工资薪金申报
-
公司2022年10月买了房子，没有入账，2026补记借固定资产 贷其他应付款。借利润分配未分配利润 贷累计折旧。 2022.11-2025.12月想折旧，电子税务局更正申报，能逐年更正汇算清缴申报表和年报财务报表吗，不更正对应季度的。
-
给协会的会费一般怎么做分录放在什么科目，票据是统一电子票据，类似收据没有进项
-
朴老师 请教一个问题 我们收到科学技术厅的科研经费 然后我们公司是主办单位 还有两家是公司 总的专项经费是47万 打给我们公司47万 我们得了23.5 我们还要付给一家大学是15万多 还有一家是7万多 我想请问的是 我收到这笔47怎么做分录 然后要打给另外两家怎么做分录
-
老师好！请问已使用四年的机械设备因质量问题退回原销售商家，原值30万，已折旧14万，退货合同上注明退货后之前欠款10万不用再支付，但因历史问题，我司账面上只欠该销售商2万。供应商不提供退货发票。请问应如何记账，交什么税？
-
老师 请教一个问题 我们收到科学技术厅的科研经费 然后我们公司是主办单位 还有两家是公司 总的专项经费是47万 打给我们公司47万 我们得了23.5 我们还要付给一家大学是15万多 还有一家是7万多 我想请问的是 我收到这笔47怎么做分录 然后要打给另外两家怎么做分录
-
代别人付投资款可以验资吗
-
小规模每个月除了记账凭证原始凭证银行对账单打印装订，还有什么其他的打印装订吗
-
我们是制造业，车间完工的产品，这个入库单应该由车间开具，还是由仓库开具？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
12月先暂估入账，等发票到了，然后放到12月凭证后面，是吗
那如果对方开的专票，就不行了是吗老师，因为得在1月份才能勾选抵扣
收到发票了，再冲账就可以了，就放在当月来做
您的意思是，如果是普票，12月暂估入账，1月收到发票直接放到12月记账凭证后面，如果是专票，12月暂估入账，然后1月红冲，1月勾选，费用做到1月，是这意思吗
不是的，不管是专或普，比如12月做了暂估，1月收到发票红冲暂估，再做正数分录，做到1月就可以了
但是如果是专票，12月暂估入账，1月红冲，那汇算清缴，岂不是要调增
那这样，汇算清缴岂不是要调增，我们的企业所得税不就高了吗
不用呀，你收到发票了呀