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10月份申报未开票收入100万,12月开出对应100万发票,12月份如何申报,账务如何处理

2024-12-27 15:21
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-12-27 15:24

您好,意思是10月未开票,在12月开了票,是吧

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快账用户7479 追问 2024-12-27 16:11

是的,老师

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齐红老师 解答 2024-12-27 16:16

借:应收账款-
贷:本年利润-
应交税费-
然后再做正数分录

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快账用户7479 追问 2024-12-27 16:58

申报表如何填写呢

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齐红老师 解答 2024-12-27 17:03

你是一般人还是小规模了?

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齐红老师 解答 2024-12-27 17:03

一般人有个未开票,在这里填负数

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齐红老师 解答 2024-12-27 17:04

小规模要去窗口申报了

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您好,意思是10月未开票,在12月开了票,是吧
2024-12-27
你好,申报时把9余额未开票收入冲了,再申报开局发票收入 分录是把上月得冲了,再做一次就可以
2024-09-27
同学,你好
10月份
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销

12月份
借:应收账款 负数
贷:主营业务收入 负数
应交税费-应交增值税-销 负数

借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销
2026-01-17
你好,你现在做不开票收入,下个月开发票的时候,做40万不开发票的负数金额来申报
2024-10-30
你好 你这个不需要账务处理,但是在申报的时候,这个月身边要少申报300万的未开票收入的
2023-03-22
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