老师好，支付了房租 但是没有发票 账上也是制作了支付房租的处理，那么这个怎么平账，账上直接做费用冲房租，汇算在调出来进利润？
您好，支付了房租 但是没有发票，要入租赁费用的，在年度汇缴还没有发票就纳税调增 不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）其他
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老师新年好！我去年3月时用公账付给项目上房东的房租有27000，也有签租赁合同，但是当地开票的税率太高，个税按20%后来房东没开发票给我们，今年1月又把这笔钱退到了我们公账上，我们给了现金他，那笔会计分录要怎么处理呢，当时以后会有发票直接做了（借：工程施工-间接费用-房租；贷：银行存款）现在钱退回来了应该怎么处理呢，谢谢！
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老师新年好！我去年3月时用公账付给项目上房东的房租有27000，也有签租赁合同，但是当地开票的税率太高，个税按20%后来房东没开发票给我们，今年1月又把这笔钱退到了我们公账上，我们给了现金他，那笔会计分录要怎么处理呢，当时以后会有发票直接做了（借：工程施工-间接费用-房租；贷：银行存款）现在钱退回来了应该怎么处理呢，谢谢！
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这句话怎么理解？ 如果2021年没付房租，也没取得发票，2021年做了计提房租。按图片上的意思是汇算2021年5月底前未取得房租费用发票120万，汇算调增了。汇算清缴后 也就是2022取得上一年(2021年）的这发票 ,可以2022在入账吗？
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整月房租387200，已经支付，原日期3.19-4.19号，那么3.19-3.31号的房租费用是162374.2，借：管理费用—房租 162374.2 应付账款：224825.8 银行存款：987200。 后来在5月初的时候，要求付4.19-4.30的房租，那这个本来是162374.2，➕管理费3500，但是只付了165874，按照实际支付的，我的账上比实际多2毛钱，我现在在录凭证，然后比实际少2毛钱，怎么调平
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您好老师，22年12月付款房租直接入账 借管理费用 房租 贷 银行存款。 但是收到发票后入账借管理费用房租 贷应付账款 等于管理费用多计提了 且应付账款没冲 现在2023年发现的 怎么调整账务 谢谢老师
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请问老师，甲单位，2025年12月支付了2026年1月的工资，所以应付职工薪酬 借方21万，都是发的2026年1月的，但是费用需要在2026年1月摊销，于是导致2025年期末应付职工薪酬-工资借方余额，资产负债表应付职工薪酬负数列示了，财审需要调整么。
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小规模纳税人: 应付账款1200元，实际收到库存商品1300元 付款时： 借：应付账款A——1200 贷：银行存款——农行支行1200 收到商品时： 借：库存商品A——1300 贷：应付账款B——1300 补付时： 借：应付账款B——100 贷：银行存款——农行支行100
粤公网安备 44030002003870号
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老师，比如24年12月支付了房租 当时做的处理是 借 其他—个人 贷 银行 没有做到费用里面，25年1月才做进费用里面去，发票肯定是没有的，那调增的话是25年就调增还是到26年5月前在调增
您好，我们的分录没有损益科目，不用调整的，影响了利润才用调整
也就是 25年1月做到损益里了，到26年汇缴在全额调增 是这个意思吧
您好，是的是的，就是这么理解的
老师，还有种情况，比如房租总的是100万，我们先付了50万，对方也开了50万发票过来，这个该怎么入账 是直接50万全额做进去还是等100万发票全部过来后在做进去
您好，按月计入，权责发生制造，这个一年就是每月记账100/12
但是发票知道了50万，那么是按50/12 这样摊销到费用里
您好，我们有合同嘛，合同开始月就要记成本费用，不能等到有发票，我们是权责发生制
没有合同，只有银行付款的回单
哦哦，那是业务部门同事没给财务，现在没过到25年，是哪几个月房租问下经办的同事，把24年的部分一起记成本费用在12月