老师好，支付了房租 但是没有发票 账上也是制作了支付房租的处理，那么这个怎么平账，账上直接做费用冲房租，汇算在调出来进利润？

老师，比如24年12月支付了房租 当时做的处理是 借 其他—个人 贷 银行 没有做到费用里面，25年1月才做进费用里面去，发票肯定是没有的，那调增的话是25年就调增还是到26年5月前在调增

您好，我们的分录没有损益科目，不用调整的，影响了利润才用调整

也就是 25年1月做到损益里了，到26年汇缴在全额调增 是这个意思吧

您好，是的是的，就是这么理解的

老师，还有种情况，比如房租总的是100万，我们先付了50万，对方也开了50万发票过来，这个该怎么入账 是直接50万全额做进去还是等100万发票全部过来后在做进去

您好，按月计入，权责发生制造，这个一年就是每月记账100/12

但是发票知道了50万，那么是按50/12 这样摊销到费用里

您好，我们有合同嘛，合同开始月就要记成本费用，不能等到有发票，我们是权责发生制

没有合同，只有银行付款的回单