第三季度申报的时候，我们有一笔服务成本没有收到发票，但是款先付了，我直接做的成本暂估，借：主营业务成本 贷：银行存款 。现在发票来了10w，是直接借：主营业务成本 -10w 贷：主营业物成本 10w ？

我之前暂估的是：主营业务成本 -暂估 贷银行存款，这要怎么红冲

你好，你暂估的金额是多少？实际上银行确实支付了这么多钱吗？

金额是正确的10w,确实支付了那么多，就是没有收到发票，对方是之前额度满了没法开

你好，如果是这样子的话，你不如直接拿到发票贴进去就好了，不用去做的那么麻烦。

隔了几个月的没关系吗

你好，一般有发票的话，关系不大

老师那要是跨年收到发票呢。也是这笔账款，之前9月付了10w的，12月收到16w的发票，有10w是12月的成本发票，6万就之前的，那这张发票就只能复印了附在之前的账务处理后面。那等1月收到剩下的4w发票还能贴在9月的记账凭证后面吗？

你好，可以的，操作没问题的。

跨年收到之前的也可以附在之前的凭证吗？这种操作是不是只适合已经付款的？