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进账单会计分录出票人是公司
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 矮小的小馒头 发表的提问：
老师早上好！我们是子公司对公帐户暂时用不了，我单位法人从母公司申领的款直接打到他个人卡上了，用于购材料装修房子还有日常开销等，我们子公司怎么做会计分录？
你好 借：原材料/管理费用等 增值税 贷：其他应付款
151楼
2023-01-31 08:55:01
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 外向的茉莉 发表的提问：
本公司用分公司账户（无人员工资）缴纳工会经费，但经费直接返还工会账户，那工会经费缴纳如何做会计分录
借：管理费用等 -工会经费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
152楼
2023-01-31 09:23:43
全部回复
外向的茉莉：回复玲老师 但我们本部会提前转款，贷其他应付款，包含了工会经费，能借其他应付款吗
2023-01-31 09:45:14
玲老师：回复外向的茉莉你好 可以用其他应付款科目
2023-01-31 09:56:33
外向的茉莉：回复玲老师 就是借其他应付款，贷银行存款。
2023-01-31 10:21:58
玲老师：回复外向的茉莉对的 借其他应付款，贷银行存款。
2023-01-31 10:51:35
外向的茉莉：回复玲老师 谢谢老师
2023-01-31 11:08:51
玲老师：回复外向的茉莉不客气的，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价
2023-01-31 11:26:14
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 胡筱潇 发表的提问：
公司为员工缴纳的人身保险，增值税专用发票。进账税额需要转出吗？具体会计分录怎么做啊？
同学，你好，这个是为特殊工种缴纳的人身保险吗？
153楼
2023-01-31 09:32:59
全部回复
星河老师：回复胡筱潇如果是普通员工的人身保险，这里面的进项税是不能够抵扣的。
2023-01-31 09:46:57
胡筱潇：回复星河老师 是化工企业，超过60岁的人
2023-01-31 10:08:29
星河老师：回复胡筱潇同学你好，老师认为这个不属于特殊工种，应该是企业给员工购买的一种商业性质的保险。
2023-01-31 10:29:51
星河老师：回复胡筱潇这个要入福利费里面，进项税额要转出。
2023-01-31 10:39:55
星河老师：回复胡筱潇借 管理费用，福利费人身保险 借应交税费应交增值税进项税额 贷 银行存款
2023-01-31 10:56:01
星河老师：回复胡筱潇转出的分录这么做，借管理费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
2023-01-31 11:16:21
胡筱潇：回复星河老师 借:管理费用_保险费9900 应交税费＿进项税额594 贷:其他应付款10494 借:管理费用594 贷:应交税费＿进项税额转出594 这个可以吗？我看我们公司都做的管理费用_其他保险
2023-01-31 11:29:14
星河老师：回复胡筱潇同学可以的，这个二级科目的保险费，最好区分一下，是专门的人身保险。
2023-01-31 11:45:28
胡筱潇：回复星河老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 12:02:31
星河老师：回复胡筱潇不客气，请评分五分，持续关注学习，祝工作顺利，生活愉快。
2023-01-31 12:14:29
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 香雪 发表的提问：
京东账户钱转入到公司账户，而京东账户这钱是公司卖东西得来的钱，会计分录怎么做，淘宝上卖的东西，没有全部开票给对方，借： 和 贷怎么做分录，淘宝账刚做
您好，建议收到时，借：银行存款，贷：预收账款，或者其他应付款处理。
154楼
2023-02-01 08:33:56
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 可不可以简单点 发表的提问：
公司帮员工交住房公积金，公司和个人扣款都由员工自己交，假设住房公积金一共扣600，员工打600到公司账户，扣款时直接从公司账户扣600，这种会计分录怎么做
你好，缴交时，借其他应收款－－公积金600，贷银行存款，
155楼
2023-02-01 08:40:58
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ Aling 发表的提问：
母公司向子公司打款买土地，会计分录
你好，这个是买子公司的土地吗，还是钱给子公司，子公司去买
156楼
2023-02-01 08:56:20
全部回复
Aling：回复冉老师 母公司给钱给子公司账号，子公司去买土地，会计分录
2023-02-01 09:09:50
冉老师：回复Aling母公司付钱是往来款，后期会还回来，还是投资款
2023-02-01 09:22:10
Aling：回复冉老师 后期不会回来
2023-02-01 09:43:24
冉老师：回复Aling母公司 借长期股权投资 贷银行存款
2023-02-01 09:57:13
冉老师：回复Aling子公司 收到钱 借银行存款 贷实收资本
2023-02-01 10:17:11
冉老师：回复Aling子公司购买 借无形资产 贷银行存款
2023-02-01 10:27:56
Aling：回复冉老师 要合并报表吗
2023-02-01 10:43:04
冉老师：回复Aling要的，母子公司合并报表
2023-02-01 10:58:26
Aling：回复冉老师 费用怎么合并，资产怎么合并，流水怎么合并
2023-02-01 11:08:47
冉老师：回复Aling直接加和的，学员，这个
2023-02-01 11:31:11
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 诚心的心锁 发表的提问：
老师！子公司股权划转到母公司，会计分录怎么出啊？
学员你好，可以按照分红或者是减资处理 借：应付股利/股本 贷：长期股权投资
157楼
2023-02-01 09:25:54
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风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ あ縌偑ぜ 发表的提问：
老师，能写下。，母公司。，子公司，，合并报表，分别处理的会计分录吗？？？
母公司：借：资本公积/期初未分配利润、盈余公积，贷：长期股权投资 子公司：借：银行存款，贷实收资本 合并报表：借：实收资本，贷长期股权投资，少数股东权益
158楼
2023-02-01 09:32:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 怕孤独的台灯 发表的提问：
你好，母公司A将子公司B的股权0元转让转让给子公司C，ABC三个公司会计分录分别怎么写？
你好，同学。 母公司 借：投资收益 贷：长期股权投资 B公司 借：实收资本-A 贷：实收资本-C C 借：长期股权投资 贷：营业外收入
159楼
2023-02-02 08:37:05
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 寂寞的机器猫 发表的提问：
老师我想问下，母公司将一个子公司股权转让给另一子公司，母公司的个表和合表会计分录应该怎么做？
个别报表做处置长投的的处理 合并报表还是这两个子公司都要纳入合并的
160楼
2023-02-02 08:48:03
全部回复
寂寞的机器猫：回复辜老师 那个别报表和合并报表，差额各计入什么？
2023-02-02 09:41:12
辜老师：回复寂寞的机器猫子公司的投资收益，合并层面会抵消的
2023-02-02 09:55:49
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
老师，上个月出纳报销单金额算错，多付员工500活动费，这个月发现错误，多付的钱员工退回公司账户，我现在会计分录怎么做？
你好，如果当时你的费用也是多记了500那么现在冲减费用，借：银行存款500 贷：管理费用500
161楼
2023-02-02 09:00:47
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 可爱的帆布鞋 发表的提问：
某人在我总公司挂靠进货，购进的产品已入我总公司的库房，现我子公司又从我总公司的库房购进他的产品，子公司先不付款，这笔款挂在我总公司的账务上，老师这个账务该怎么做会计分录啊？求老师指点为感！
你好！暂不做外账处理，内部台账登记就可以，从外账来说但是你们单位的
162楼
2023-02-02 09:29:59
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QQ老师：回复可爱的帆布鞋你好！暂不做外账处理，内部台账登记就可以，从外账来说但是你们单位的
2023-02-02 10:25:49
可爱的帆布鞋：回复QQ老师 老师你好：但是内部台账也需要挂帐处理，我该如何做这一笔会计分录呢？求老师指点，谢谢
2023-02-02 10:52:07
QQ老师：回复可爱的帆布鞋你好！计入其他应付款就可以的
2023-02-02 11:17:24
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 可爱的帆布鞋 发表的提问：
某人在我总公司挂靠进货，j购进的产品已入我总公司库房，现我子公司又购进他的产品，子公司先不付款，这个帐挂在我总公司的账务，老师这个账务该怎么做会计分录呀？求老师指点
你这样，只能母公司再给子公司开发票，走销售
163楼
2023-02-05 09:40:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
母子公司转账的会计分录怎么处理
你好，是站在哪个公司的角度，是转入还是转出？
164楼
2023-02-05 09:58:32
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笑笑：回复邹老师 母公司转出
2023-02-05 10:11:40
邹老师：回复笑笑借；其他应收款 贷；银行存款 你好，母公司这样处理 子公司借；银行存款 贷；其他应付款
2023-02-05 10:21:47
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 小雅 发表的提问：
老师，单位领导让公司给其补交16.17年的公积金，先走公司账户给打钱，之后领导再还回公司，怎么写会计分录
通过其他应收款来做就可以了
165楼
2023-02-05 10:22:36
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小雅：回复朴老师 老师具体分录怎么写呢？补交的是跨年期的，不需要以前年度损益调整吗？
2023-02-05 10:54:33
小雅：回复朴老师 计提借其他应收款 贷应付职工薪酬 交借应付职工薪酬 贷银行存款 收回费用借现金 贷其他应收款 老师是不是这样的？不涉及管理费用，不用通过以前年度损益调整处理吧？
2023-02-05 11:22:20
朴老师：回复小雅嗯，这样做就可以了
2023-02-05 11:45:16
小雅：回复朴老师 老师就是不需要通过以前年度损益调整来处理是吧？ 还有老师像这种情况，需要有什么原始凭证没？需要这位领导提供什么资料吗？
2023-02-05 11:59:41
朴老师：回复小雅嗯，不用通过以前年度损益调整，都是人家自己承担的
2023-02-05 12:26:56
小雅：回复朴老师 需要什么提供什么资料，原始凭证之类的东西吗？比如补交证明啥的
2023-02-05 12:40:28
朴老师：回复小雅不用，可以复印一下交费单据
2023-02-05 13:02:55
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