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一个企业的会计应该怎么做账
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 雪 发表的提问：
老师您好，这里是职业教育协会，代缴个税，应怎么入账？是否计入业务活动成本？会计分录应该怎么做？
同学你好 是非营利组织的吗
136楼
2023-01-27 10:26:59
全部回复
雪：回复朴老师 是民间非营利组织 ，需要给老师支付录课费。帮代缴的个税 应怎么记账？
2023-01-27 10:47:05
朴老师：回复雪借业务活动成本 贷银行存款 贷应交税费个税 借应交税费个税 贷银行存款
2023-01-27 11:00:21
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 灵馨 发表的提问：
个体户2017.3被认定为一般纳税人，那么建账时间应该是2017.1还是2017.3还有应该如何建账啊，用哪个会计制度，企业会计准则还是小企业会计准则，需要到税务局贝备案吗
企业成立后就应该建账，如果之前没账可以3月开始建账。 用小企业会计准则需要在税局备案。
137楼
2023-01-27 10:54:16
全部回复
灵馨：回复方老师 @方老师：您好，我们单位之前是个体户，可以不用建帐的吧，还有怎么去税务局备案，需要带什么资料啊，零售行业一般怎么核算成本啊，采用哪种成本核算方法比较合理，企业会计准备和小企业会计准则区别在哪些地方啊？
2023-01-27 11:09:27
方老师：回复灵馨带上营业执照，公章就可以。 一般是填写一张备案表。 比如企业会计准则坏账核销采用备抵法，小企业会计准则采用直接核销法。 具体你可以再看看企业会计准则和小企业会计准则。 上市公司必须采用企业会计准则，其他企业可以根据核算需要进行选择。
2023-01-27 11:37:51
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 蓝天 发表的提问：
想问一下 企业收不回来的钱想要计提坏账 应该怎么做分录呀？
您好！ 借:资产减值损失--计提的坏账准备 贷:坏账准备
138楼
2023-01-27 11:02:11
全部回复
蓝天：回复韦老师 计提完之后多长时间要确认呀？ 有期限么
2023-01-27 11:22:17
韦老师：回复蓝天确实收不回来就可以确认了
2023-01-27 11:40:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 刻苦的眼神 发表的提问：
我是一个小微企业的会计，麻烦问一下2021年企业所得税年报应该怎么报？今年第一次报
你好，你们有需要调整的业务吗？是小型微利企业吗？
139楼
2023-01-27 11:18:00
全部回复
刻苦的眼神：回复郭老师 是的，酒店，今年的企业所得税年报，不知道该填那些表
2023-01-27 11:34:37
郭老师：回复刻苦的眼神如果是小型微利企业，必须填写职工薪酬明细表、固定资产折旧表、主表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表。你还有发生的其他的什么业务吗？有需要调整的项目吗？比如超过扣除比例的，或者是没有发票的，都需要调整。
2023-01-27 11:52:40
刻苦的眼神：回复郭老师 这几张我都填了，但不知道填的对不对…你能帮忙看一下吗？
2023-01-27 12:19:41
刻苦的眼神：回复郭老师 就是，职工薪酬和固定资产这一块，你们有填报的服务吗？
2023-01-27 12:38:26
郭老师：回复刻苦的眼神可以的你截图就行。然后再顺便截图去年12月份的利润表。
2023-01-27 13:01:54
刻苦的眼神：回复郭老师 这张表就不知道对不对
2023-01-27 13:23:57
郭老师：回复刻苦的眼神你计提的工资是第一列的，实际发下去的金额是集体的吗？
2023-01-27 13:39:02
郭老师：回复刻苦的眼神如果是的话，税收金额里面你需要填写的。
2023-01-27 13:56:21
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ Qq0615 发表的提问：
请问上个月汇算清缴时，补交了一笔所得税，小企业会计准则下应该怎么做帐？
借利润分配未分配利润贷应交税费 借应交税费贷银行存款。
140楼
2023-01-28 09:04:48
全部回复
Qq0615：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-28 09:17:59
郭老师：回复Qq0615不用客气 工作愉快
2023-01-28 09:35:37
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ menger 发表的提问：
老师，请问一般企业内账应该怎么做
你好，按照收据来做，核算成本
141楼
2023-01-28 09:20:35
全部回复
menger：回复小洪老师 能不能说具体一点老师
2023-01-28 09:37:52
小洪老师：回复menger我想知道你要怎么核算法
2023-01-28 10:02:47
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
想问一下，这个发放股票股利，他在会计分录应该是怎么做，为什么他会影响到企业的流程收益嘞？
你好，借;利润 分配-转作股本的股利 贷：股本 ；会使留存收益减少。
142楼
2023-01-28 09:41:58
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 荟花之美 发表的提问：
物业公司的公司前一段时间购进防盗门一个，应该怎么做会计分录啊 还有保安服怎么做会计分录
你好!你可以计入固定资产。保安服可以计入管理费用-劳保费
143楼
2023-01-29 08:49:23
全部回复
荟花之美：回复宋生老师 计提的时候使用年限是按几年啊非常感谢老师
2023-01-29 09:10:25
宋生老师：回复荟花之美你好！这个一般按不低于3年就好了
2023-01-29 09:35:27
荟花之美：回复宋生老师 下午好老师，防盗门一个900元，能不能直接做管理费用的低值易耗品摊销
2023-01-29 10:01:47
宋生老师：回复荟花之美你好！可以的。可以这样做
2023-01-29 10:25:39
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 朴素的小蘑菇 发表的提问：
是在物业公司做内帐的，每个月底都会把当月未收回的物业管理费计提，会计分录是：借 应收账款；贷 主营业务收入。现有一笔前年产生的物业费741元，至今未收回，领导意思免掉，做坏账，那现在该怎么做账？会计分录应该怎样？
借；资产减值损失 贷；坏账准备 借；坏账准备 贷；应收账款
144楼
2023-01-29 09:10:11
全部回复
朴素的小蘑菇：回复邹老师 老师，我是做内帐，我的明细分录账设置的会计科目没有“资产减值损失”，我可否这样做：凭证一： 贷 主营业务收入 贷：坏账准备； 凭证二： 借 坏账准备 贷 应收账款 ，因为之前我把它计提进“主营业务收入”
2023-01-29 09:41:12
邹老师：回复朴素的小蘑菇你好，不可以的，收入还是实现了只是款项没有收到而已
2023-01-29 09:52:33
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 玉洁 发表的提问：
老师，好。企业在建账的时候，选的企业会计准则是根据什么选的呢。不是分很多种，什么企业会计准则了，小企业会计准则了等等这些。我们应该怎么选，好一些
你好，企业会计准则就可以
145楼
2023-01-29 09:27:40
全部回复
玉洁：回复小云老师 这些有什么区别吗
2023-01-29 10:03:16
小云老师：回复玉洁里面的科目有些不同
2023-01-29 10:15:17
玉洁：回复小云老师 哪企业怎么选择好些
2023-01-29 10:39:02
小云老师：回复玉洁你好，企业会计准则就可以
2023-01-29 10:56:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 紫韵宸琦 发表的提问：
是第一次做工业会计，刚入职，公司是生产玻璃球的，做这个公司的会计应该怎么做，怎样把它做好？
你好，根据发生的业务做生产领料，费用分配，入库，销售，结转等账务处理
146楼
2023-01-29 09:39:00
全部回复
紫韵宸琦：回复邹老师 @邹老师:这边都没有领料单，还有结转这块怎样结转呀？
2023-01-29 09:52:19
邹老师：回复紫韵宸琦你好，借；库存商品 贷；生产成本 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-01-29 10:20:49
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ LL 发表的提问：
一般的企业应该用小企业会计准则还是企业会计准则？
不是上市公司和规模大的企业可以使用小准则就可以
147楼
2023-01-30 08:43:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 加油 发表的提问：
小规模企业向会计师事务所支付的评估费和审计费应该怎样做账呢
借；管理费用——咨询费等科目 贷；银行存款
148楼
2023-01-30 09:03:27
全部回复
加油：回复邹老师 是需要在管理费用中增加二级明细科目吗
2023-01-30 09:31:00
邹老师：回复加油你好，是的，在管理费用下面根据发生的评估费和审计费设置明细科目 核算
2023-01-30 09:41:45
加油：回复邹老师 @邹老师:不用管税吗
2023-01-30 10:05:30
邹老师：回复加油你好，小规模不需要的，全额计入费用核算
2023-01-30 10:19:58
黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 高兴的大碗 发表的提问：
一般人企业计提税金的分录应该怎么做呢
你好，计提附加税 借：税金及附加 贷：应交税费——应交各明细科目（如应交税费——应交城建税） 二、缴纳时 借：应交税费——应交各明细科目（如应交税费——应交城建税） 贷：银行存款
149楼
2023-01-30 09:25:32
全部回复
高兴的大碗：回复黎老师 增值税需要计提吗
2023-01-30 09:46:54
黎老师：回复高兴的大碗你好，增值税不需要计提。
2023-01-30 10:16:24
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 海的声音鱼 发表的提问：
老师，汇算清缴时，减少成本，应该怎么做会计处理啊，而且企业执行的是小企业会计制度
你好！具体什么情况要减少成本？
150楼
2023-01-30 09:38:58
全部回复
海的声音鱼：回复QQ老师 成本结转多了
2023-01-30 10:18:19
海的声音鱼：回复QQ老师 想做点利润
2023-01-30 10:43:06
海的声音鱼：回复QQ老师 之前的账不是我做的
2023-01-30 10:54:57
QQ老师：回复海的声音鱼你好！调表不用调账，补交的税金做账务处理就可以
2023-01-30 11:21:01
海的声音鱼：回复QQ老师 执行小企业会计制度的怎么作账务处理呢
2023-01-30 11:37:42
海的声音鱼：回复QQ老师 借：所得税费用 贷：就交税费-应交所得税，借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款
2023-01-30 12:05:19
QQ老师：回复海的声音鱼你好！通过未分配利润代替以前年度损益调整科目把
2023-01-30 12:15:49
海的声音鱼：回复QQ老师 怎么出凭证呢？？？？？？？
2023-01-30 12:29:59
QQ老师：回复海的声音鱼借：未分配利润 贷：应缴税金——应缴所得税 借：应缴税金——应缴所得税 贷：银行存款
2023-01-30 12:52:41
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