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一个企业的会计应该怎么做账
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Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
就是我在一家小企业做会计，然后他以前没有做过账，现在让我新建账做账，我想问问他的期初余额应该怎么弄？
盘点，按实际整理一个期初数
121楼
2023-01-09 10:17:59
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噜噜噜：回复Kim 怎么个盘点法呀？
2023-01-09 10:43:38
Kim：回复噜噜噜按实际盘啊，库存现金，库存商品，原材料 固定资产等等
2023-01-09 10:57:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ 大气的大米 发表的提问：
民办非企业单位退回的附加税会计该怎么做账
之前缴纳分录不变金额是负数
122楼
2023-01-10 09:29:45
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ sun 发表的提问：
请问：软件企业退增值税应该怎么做会计分录？
你好 收到退的增值税款 借 银行存款 贷 营业外收入
123楼
2023-01-10 09:42:09
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 繁荣的镜子 发表的提问：
对公账户一直在用 但是账一直没做 税局也是这个月才开业的 请问我现在是他们会计应该怎么做
您好，你盘点下建立期初数做账
124楼
2023-01-10 09:54:37
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繁荣的镜子：回复小黎老师 盘点什么 库存吗 还是固定资产 他们是美术培训班 之前估计都没有发票 而且他们都没有入实收资本 账上也没啥钱了
2023-01-10 10:08:04
小黎老师：回复繁荣的镜子您好，那你就新建账就行了
2023-01-10 10:19:48
繁荣的镜子：回复小黎老师 那六月开始开业的 四五六这个季度先零报税行不行
2023-01-10 10:42:28
小黎老师：回复繁荣的镜子你好，可以先零报税的哦
2023-01-10 11:01:09
繁荣的镜子：回复小黎老师 对公账户在用了 可以零报吗
2023-01-10 11:14:53
小黎老师：回复繁荣的镜子您好，没有收入费用当然可以0报啊
2023-01-10 11:42:07
繁荣的镜子：回复小黎老师 但是对公户有流水账耶 他们有钱进去 应该就是收入 只是一直没有发票而且是小金额的
2023-01-10 11:59:08
小黎老师：回复繁荣的镜子您好，那这种情况要考虑入账不要0申报了
2023-01-10 12:21:26
繁荣的镜子：回复小黎老师 他是去年8月26号就成立公司了 对公户也就几千元流水 这个不零申报 我怎么办
2023-01-10 12:48:10
小黎老师：回复繁荣的镜子你好，就从你接手开始 盘点货币资金和其他 建立期初数 做账
2023-01-10 13:10:46
繁荣的镜子：回复小黎老师 那我就这个季度零申报 然后内账做他们19年的账 外账就从这个月开始？可是他们对公户去年开始用 我外账从他们开始用的时候做还是怎么搞
2023-01-10 13:40:20
小黎老师：回复繁荣的镜子您好，您刚来前面肯定不清楚了。您保证你在的时候账务清楚就可以了
2023-01-10 13:53:19
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 幽兰 发表的提问：
施工企业一个项目完成后是不是需要取得一份结算表，取得后会计应该怎么做
是的，根据结算表做结转分录 借，工程结算 贷，工程施工～合同成本 工程施工～合同毛利
125楼
2023-01-10 10:14:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 简单 发表的提问：
老师 请问企业工会的账 应该怎么做？有没有参考？谢谢!
你好！暂时没有单独的，找学习群的技术问问，他们负责课件的更新
126楼
2023-01-11 09:29:13
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ Lilee 发表的提问：
老师，晚上好，请问一下一般贸易企业一般纳税人，做外账会计的话，做全盘账，收入，成本，费用，增值税，所得税，这些比例应该怎么分配怎么做账呢？
收入不用分配的 比如你销售货物ab两种 根据你的销售价格*各自的数量确认收入 他们的成本看购入的价格*数量 这个数量是一样的 增值税=销项-进项的 所得税看利润 费用这个看你们费用发生额分别记管理，财务，销售费用的
127楼
2023-01-11 09:52:01
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Lilee：回复郭老师 收入是固定的，但是根据行业的税负率怎么做增值税和所得税和利润呢？
2023-01-11 10:11:29
郭老师：回复Lilee增值税税负=（销项-进项）/不含税收入 所得税税负=缴纳的所得税/不含税收入 根据这个算
2023-01-11 10:27:44
Lilee：回复郭老师 这个公式我知道啊，就是收入就是那么多，那相应的增值税要做多少才合适呢
2023-01-11 10:46:57
郭老师：回复Lilee看你单位经营的啥 每个企业的不一样的
2023-01-11 11:01:36
Lilee：回复郭老师 一般贸易企业例如一个月的收入是10万，那我增值税要交多少？所得税要交多少呢？
2023-01-11 11:17:59
郭老师：回复Lilee所得税在1% 增值税的需要看你单位主营的
2023-01-11 11:36:41
郭老师：回复Lilee所得税 缴纳的税款/10万=1%
2023-01-11 11:57:54
Lilee：回复郭老师 所得税在1%是什么意思呢？是占收入的1%吗？
2023-01-11 12:25:53
郭老师：回复Lilee所得税 缴纳的税款/10万=1% 税负是1%的意思
2023-01-11 12:40:52
Lilee：回复郭老师 那去到一家新的企业，一般纳税人怎么能知道它的所得税税负率跟增值税税负率是多少呢？
2023-01-11 13:06:14
郭老师：回复Lilee所得税商贸的1% 工业的2% 增值税看行业的 每个行业的不一样的 看主营业务 这个不需要死记，可以私下问专管员 毕竟每个地方不一样的
2023-01-11 13:33:04
Lilee：回复郭老师 就是增值税的话，知道税负率，然后乘以收入的话就是要缴的增值税，所得税的话就是按照收入乘以税负率就是要缴的所得税，知道了，要缴的增值税和所得税，然后再根据公式反推其他各项费用要做多少，可以这样理解吗？
2023-01-11 13:44:56
郭老师：回复Lilee上半句对 这个我没看懂，然后再根据公式反推其他各项费用要做多少，
2023-01-11 14:12:19
Lilee：回复郭老师 下半句的意思是知道了要缴纳增值税，可以控制进项税额，知道了所得税是多少，收入也是固定的，成本录入也可以控制，费用相应的单据也可以控制来做，收入减成本减费用就是利润，利润乘以25%就是所得税，是通过这样做吗？
2023-01-11 14:25:58
郭老师：回复Lilee成本这个不好控制 除非你故意多做少做的
2023-01-11 14:48:50
郭老师：回复Lilee小型微利企业所得税率5%或者10%的
2023-01-11 15:10:27
Lilee：回复郭老师 成本这个结转应该是卖多少结转多少，对吧？这个相对来说也是固定的，那就只能调费用，对吗？
2023-01-11 15:36:32
郭老师：回复Lilee是的 所得税这个不用刻意调整 除非你们的利润很高 如果你是亏损的按亏损的来就行
2023-01-11 15:51:12
Lilee：回复郭老师 觉得不好把握，不亏，利润也不高的话，费用不知道该做多少合适
2023-01-11 16:16:48
郭老师：回复Lilee实际多少做多少 如果加上费用亏损的 或者税负不超过1%的不用动的
2023-01-11 16:29:38
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 小荣荣 发表的提问：
小企业会计准则下没有以前年度损益调整，补计公积金应该怎么做账呢
你好，借利润分配－－未分配利润，贷应付职工薪酬－－公积金
128楼
2023-01-11 10:02:50
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 张星槎 发表的提问：
老师，补缴去年的企业所得税，应该怎么做会计分录呀？
你好， 补缴的企业所得税可以按照下面的分录做账，分为具体和上缴： 1、计提税款时 借：以前年度损益调整 贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 2、补交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
129楼
2023-01-11 10:09:38
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天空乐怡 发表的提问：
老师问一下，企业问银行贷款，每月支付的利息，应该怎么做会计分录
你好 借 财务费用 贷 银行存款
130楼
2023-01-11 10:14:59
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天空乐怡：回复老江老师 是财务费用 下面，应付利息吗？那我做在应付债券下，我自己设了一个应付利息，这样错误的吗？
2023-01-11 10:32:13
老江老师：回复天空乐怡不对 应该在财务费用-利息支出科目
2023-01-11 10:44:35
天空乐怡：回复老江老师 那我之前好几个月已经做了，应该怎么做。全部冲减回来吗？
2023-01-11 11:02:03
老江老师：回复天空乐怡要冲回来的，这个错得太离谱了
2023-01-11 11:30:57
天空乐怡：回复老江老师 那冲，应该怎么做会计分录。如果之前我做的是: 计提利息时 借：财务费用—利息 7000 贷：应付债券—应付利息—XX银行贷款 7000 支付利息时： 借：应付债券—应付利息—XX银行 7000 贷：中国建设银行 7000 冲回来，应该怎么做？老师，能帮我写一下正确的会计分录吗？
2023-01-11 11:46:34
老江老师：回复天空乐怡你现在应付债券-应付利息科目还有余额吗
2023-01-11 12:02:12
天空乐怡：回复老江老师 老师，现在已经没有了
2023-01-11 12:14:12
老江老师：回复天空乐怡没有，就不要调整了！
2023-01-11 12:28:46
天空乐怡：回复老江老师 那再问一下，公司用的是新中大软件，没有应付利息科目，我应该把应付利息科目设在哪个下面呢？
2023-01-11 12:57:07
老江老师：回复天空乐怡每月发生的，不要计入 应付利息科目 ，直接财务费用就行了
2023-01-11 13:15:41
天空乐怡：回复老江老师 那我不用事先计提下个月要付的利息吗？
2023-01-11 13:45:12
老江老师：回复天空乐怡不用计提，直接费用化即可
2023-01-11 14:00:46
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
我是一名新手会计，要想从会计发展成为能独立兼职多家企业的代理记账会计，应该怎么发展？就是比如先干小企业会计，然后怎么样发展等等
你好，你可以直接去代理记账公司从事相关代理记账工作，积累这方面的经验
131楼
2023-01-12 09:10:17
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明烨老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.16w
引用 @ ?疯魔 发表的提问：
老师，您好 我想咨询一下公司注册企业支付宝账户时支付的款项应该怎么做会计分录
您好： 支付宝与结算业务相关，建议您计入财务费用。
132楼
2023-01-12 09:35:00
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 做个快乐的小富婆 发表的提问：
老师好，没收到的学费应该怎么做会计分录？民非企业
你好 走应收账款来做分录的
133楼
2023-01-12 09:52:48
全部回复
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 七秒的记忆 发表的提问：
高新企业财政局回来的款我应该怎么做会计处理呀
您好，借：银行存款，贷：递延收益。
134楼
2023-01-12 10:12:00
全部回复
七秒的记忆：回复老王老师 那之后我做了递延收益后续我还要怎么做呢？
2023-01-12 10:29:43
老王老师：回复七秒的记忆您好，再根据使用财政资金的支出金额，借；递延收益，贷：营业外收入，或者其他收益-政府补助。
2023-01-12 10:50:43
七秒的记忆：回复老王老师 金蝶也没有递延收益这个科目那我应该在那里增加这个科目呀？
2023-01-12 11:14:57
老王老师：回复七秒的记忆您好，在流动负债里增加这个科目即可。
2023-01-12 11:37:23
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 清枫寒雪 发表的提问：
老师，小企业会计准则，小规模企业，汇算清缴补税的分录应该怎么做？
您好，借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交企业所得税。
135楼
2023-01-27 10:06:00
全部回复
清枫寒雪：回复小林老师 老师，银行存款科目呢？银行存款出去钱了呀？
2023-01-27 10:18:14
小林老师：回复清枫寒雪您好，借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交企业所得税。借：应交税费-应交企业所得税，贷：银行存款。
2023-01-27 10:32:26
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