转角七号：回复bamboo老师 小规模建筑公司的备案成本核算方法怎样选

bamboo老师：回复转角七号可以把选项截图看看吗

转角七号：回复bamboo老师 哪有这个图？？

bamboo老师：回复转角七号那您现在是哪里要选择？税务报道的时候要选择

转角七号：回复bamboo老师 要报季报 需要备案成本核算方法

bamboo老师：回复转角七号那您税务备案的时候 选择过的啊 跟税务备案填一样的 选择全月平均法

转角七号：回复bamboo老师 怎样查税务备案

bamboo老师：回复转角七号在电子税务局里面 基础信息

黄小爷大人：回复meizi老师 只要做这个吗 报表要调整吗

黄小爷大人：回复meizi老师 我们是民非企业

黄小爷大人：回复meizi老师 没有这些科目

meizi老师：回复黄小爷大人你好民非企业吗 抱歉 我对方民非不太熟悉 我以为你是一般企业 。 需要你重新问问其他民非老师给你说下。 重新提问下

黄小爷大人：回复meizi老师 请问如果少计提了个税 怎么做分录

meizi老师：回复黄小爷大人你好 那你补计提个税即可 个税不涉及损益 直接补做即可

黄小爷大人：回复meizi老师 借：管理费用 贷 应交税金—个税 ？

meizi老师：回复黄小爷大人嗯是的 你们民非的话 可以

微信用户：回复玲老师 明细科目是什么

玲老师：回复微信用户明细科目是工资。明细科目是工资。

微信用户：回复玲老师 谢谢老师

玲老师：回复微信用户不客气的，祝您节日愉快。

QQ老师：回复Ae…柠檬　1、计提工资： 　　借：××费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——工资 　　2、计提社保：（企业部分） 　　借：××费用（管理/销售等） 　　贷：应付职工薪酬——社保 　　3、次月发放工资时： 　　借：应付职工薪酬——工资 　　贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 　　应交税费——应交个人所得税 　　库存现金／银行存款 　　4、上交杜保： 　　借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 　　贷：库存现金/银行存款 　　5、上交个人所得税： 　　借：应交税费——应交个人所得税 　　贷：银行存款

QQ老师：回复Ae…柠檬不好意思，最上边的写错了，那是另一个提问得回答

5fsshz：回复微微老师 计提和发放工资金额相同吗？

微微老师：回复5fsshz您好，计提和发放的金额肯定是一致的。

浅浅：回复邹老师 个税和社保不用体现在这里面吗

浅浅：回复邹老师 还是也要计提呢？

邹老师：回复浅浅你好，个人负担的社保，个人所得税已经体现在里面了