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未到年底分红如何做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
46楼
2022-12-14 11:23:56
全部回复
画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2022-12-14 11:54:25
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2022-12-14 12:20:49
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2022-12-14 12:41:51
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2022-12-14 13:03:39
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2022-12-14 13:14:10
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2022-12-14 13:26:50
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2022-12-14 13:53:54
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2022-12-14 14:17:45
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2022-12-14 14:46:32
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2022-12-14 14:56:35
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2022-12-14 15:09:59
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2022-12-14 15:28:02
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2022-12-14 15:54:00
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2022-12-14 16:04:36
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2022-12-14 16:32:14
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2022-12-14 16:52:58
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2022-12-14 17:15:49
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2022-12-14 17:26:25
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2022-12-14 17:44:50
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2022-12-14 17:57:32
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2022-12-14 18:25:15
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2022-12-14 18:46:51
画笔：回复邹老师 对吗？
2022-12-14 19:11:20
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2022-12-14 19:23:17
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2022-12-14 19:49:05
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2022-12-14 19:59:45
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2022-12-14 20:12:31
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2022-12-14 20:32:54
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2022-12-14 20:54:20
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 鳗鱼夕阳 发表的提问：
款付了货到了，发票未到，如何做会计分录
同学你好 这个暂估就行了 借库存商品 贷应付账款暂估 借应付账款暂估 贷银行存款
47楼
2022-12-14 11:30:38
全部回复
鳗鱼夕阳：回复朴老师 那应付暂估一借一贷不就冲销了，等我发票回来怎么办？
2022-12-14 11:46:26
朴老师：回复鳗鱼夕阳同学你好 暂估的红冲了 然后重新做入库
2022-12-14 12:03:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 月燕 发表的提问：
老师股东年底分红的会计分录怎么做啊？
您好！ 提取分红额时· 借记：利润分配 贷记：应付股利 付岀分红时候 借记：“应付股利” 贷记：“银行存款” 贷记：应缴税费…个人所得税
48楼
2022-12-14 11:58:33
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 静诗思 发表的提问：
老师企业年底分红的会计分录怎么做的
借：未分配利润贷：应付股利
49楼
2022-12-14 12:04:30
全部回复
静诗思：回复袁老师 老师，之后还有从账上拿钱分红怎么做分录
2022-12-14 12:34:10
袁老师：回复静诗思借：应付股利贷：银行存款
2022-12-14 13:00:25
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 正直的毛衣 发表的提问：
付股东投资分红如何做会计分录
公司支付股东分红如何写会计分录呢？ 答：对于公司支付股东分红，其会计分录可以这样写： 1、计提分红款： 借：利润分配-应付股利 贷：应付股利 2、结转应付分红款： 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-应付股利 3、付分红款： 借：应付股利 贷：银行存款/现金
50楼
2022-12-14 12:14:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 坚持 发表的提问：
跨年拿来成本票，已经封账，如何做会计分录？会不会涉及到所得税？如果涉及到如何做会计分录
借以前年度损益调整 贷应付账款，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
51楼
2022-12-15 12:22:16
全部回复
坚持：回复maize老师 不涉及到所得税吗？去年走的暂估
2022-12-15 12:51:54
maize老师：回复坚持差额大么， 还是只有税额差额，一般建议不含税暂估，暂估准点，这个冲掉直接使用借主营业务成本 负数 贷应付账款，负数 借主营业务成本 进项税额 贷应付账款，这个出入不大，那就直接冲，你这个还没有汇算清缴，对你交税不影响啊，
2022-12-15 13:02:11
坚持：回复maize老师 18年的暂估，19年刚拿来票
2022-12-15 13:27:41
maize老师：回复坚持之前是纳税调增，现在是要去税局纳税调减么，
2022-12-15 13:44:51
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 学堂用户qa3wuf 发表的提问：
我公司收到非股东投入投资款50万，年底无论是否盈利都给予分红，请问收到时和分红时如何做分录
 你好 ；  借银行存款 贷其他应付款 ； 是否保本的   
52楼
2022-12-15 12:50:56
全部回复
谭佳丽
职称：审计师,中级会计师
4.97
解题: 0.07w
引用 @ 贝贝 发表的提问：
去年底所得税忘记计提了，现在如何做会计分录呢？
借：以前年度损益调整，贷：应交税费-企业所得税
53楼
2022-12-15 13:11:59
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 京京 发表的提问：
保底分红如何进行会计处理？
你好，你是收到还是支付
54楼
2022-12-18 11:59:53
全部回复
京京：回复小云老师 收到保底分红
2022-12-18 12:33:37
小云老师：回复京京借银行存款  贷投资收益
2022-12-18 12:53:12
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
红冲发票如何做会计分录啊
做和当时取得收入相反的会计分录
55楼
2022-12-18 12:10:24
全部回复
????檬宝麻麻????：回复刘老师 借经营收入负数吗，贷应收账款负数吗，之前是借应收账款正，贷经营收入正
2022-12-18 12:24:57
????檬宝麻麻????：回复刘老师 还需要结转吧
2022-12-18 12:41:08
刘老师：回复????檬宝麻麻????是的
2022-12-18 12:51:56
????檬宝麻麻????：回复刘老师 登明细帐管理费用时候，去年的明细帐，比如油费到今年登帐全都结转为0吗
2022-12-18 13:16:31
刘老师：回复????檬宝麻麻????是的 转入 本年利润 科目
2022-12-18 13:37:16
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 会撒娇的羊 发表的提问：
未到期责任准备金转回。会计分录如何做
同学你好 借：未到期责任准备金 贷：销售费用——未到期责任准备金
56楼
2022-12-18 12:33:30
全部回复
会撒娇的羊：回复朴老师 12月份如何进行反过账操作啊
2022-12-18 12:54:40
朴老师：回复会撒娇的羊是什么财务软件的呢
2022-12-18 13:10:04
会撒娇的羊：回复朴老师 金蝶Kis标准版
2022-12-18 13:35:29
朴老师：回复会撒娇的羊同学你好 反过账：Ctrl%2BF11 反结账：Ctrl%2BF12
2022-12-18 13:57:08
会撒娇的羊：回复朴老师 Ctrl+F11按上不管用
2022-12-18 14:10:14
朴老师：回复会撒娇的羊同学你好 如果没有反应，那么你的键盘可能有个FN上档键，那么需要 反过账：Fn%2BCtrl%2BF11 反结账：Fn%2BCtrl%2BF12
2022-12-18 14:27:14
会撒娇的羊：回复朴老师 我明白啦
2022-12-18 14:43:22
朴老师：回复会撒娇的羊好的 满意请给五星好评，谢谢
2022-12-18 14:58:25
会撒娇的羊：回复朴老师 可以这样记嘛
2022-12-18 15:11:13
会撒娇的羊：回复朴老师 好像不对，金额变大了
2022-12-18 15:28:01
朴老师：回复会撒娇的羊同学你好 你直接做我给你的第一个分录就行
2022-12-18 15:45:50
会撒娇的羊：回复朴老师 老师，我按照你给的分录做，利润表，营业支出整个就为负数了
2022-12-18 16:09:01
会撒娇的羊：回复朴老师 我不知道该怎么弄才合适
2022-12-18 16:37:15
朴老师：回复会撒娇的羊同学你好 你做你之前分录的相反分录就行
2022-12-18 16:56:24
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 谭玲莉 发表的提问：
老师，增值税进项票收到，但未认证，如何做会计分录，月底增值税进销项要做结转吗
你好这个做借应交税费待认证进项税额， 需要做结转
57楼
2022-12-18 12:56:59
全部回复
谭玲莉：回复maize老师 具体怎么做结转呢，每月要做吗，具体结转的分录是什么样的呢
2022-12-18 13:24:46
maize老师：回复谭玲莉我写了截图，你看我上面截图写了
2022-12-18 13:50:52
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 顺利的龙猫 发表的提问：
2017年1月份 收到抵债的房屋如何做会计分录？2017年5月办理产权后如何做会计分录？
2017年1月份 收到抵债的房屋|暂可以不做账务处，办理产权后所有权发生转移：借：固定资产-房屋建筑物 贷：应收账款等科目
58楼
2022-12-19 10:38:19
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 虹之女神 发表的提问：
老师，请问年底的投资收益（贷方）如何做会计分录
您好 借：投资收益 贷：本年利润
59楼
2022-12-19 10:45:38
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 冰清一洁 发表的提问：
收到跨年发票会计分录如何做
您去年底是否有直接做会计处理呢？
60楼
2022-12-19 11:05:59
全部回复
冰清一洁：回复张艳老师 没有，今年（19年1余额）报销人员才拿来了两张发票
2022-12-19 11:18:06
张艳老师：回复冰清一洁如果是业务人员报销差旅费的话，是可以做到2019年1月份的帐中的。
2022-12-19 11:34:44
冰清一洁：回复张艳老师 不是差旅费呢，这样得用到以前年度损益调整科目，会计分录怎么做呢老师、
2022-12-19 11:56:06
张艳老师：回复冰清一洁具体是什么费用支出的发票呢？
2022-12-19 12:23:50
冰清一洁：回复张艳老师 本市加油票
2022-12-19 12:51:30
张艳老师：回复冰清一洁金额不大的话，也可以直接计入2019年1月份的帐中。
2022-12-19 13:04:39
冰清一洁：回复张艳老师 做分录如何做呢老师
2022-12-19 13:32:54
张艳老师：回复冰清一洁借 管理费用-车辆使用费 贷 银行存款/库存现金
2022-12-19 13:43:14
冰清一洁：回复张艳老师 用以前年度损益分录如何做呢
2022-12-19 13:53:27
张艳老师：回复冰清一洁借：以前年度使用调整 贷：银行存款/库存现金 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度使用调整
2022-12-19 14:15:32
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