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未到年底分红如何做会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 拉长的奇异果 发表的提问：
供应商年底给我们的返点，算作货款，如何做会计分录
您好！这样的一般需要对方开红字发票，你们冲减应付账款。
91楼
2022-12-26 10:53:59
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拉长的奇异果：回复宋生老师 内账，怎么做分录，借：应付账款 贷方呢
2022-12-26 11:16:48
宋生老师：回复拉长的奇异果您好！冲减原材料或者库存商品成本，相当于对方给你便宜点卖给你了。借应付账款 贷库存商品等。
2022-12-26 11:34:55
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 笑傲江湖 发表的提问：
对于料到票未到应如何写会计分录？
到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
92楼
2022-12-27 10:08:51
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
年底发红包怎么入帐呀？会计分录怎么做呀？
同学你好 发给员工的吗
93楼
2022-12-27 10:33:45
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微信用户：回复朴老师 是的，发给员工的
2022-12-27 11:01:40
朴老师：回复微信用户合并工资就行了 计入工资
2022-12-27 11:25:11
微信用户：回复朴老师 知道了，谢了
2022-12-27 11:47:23
朴老师：回复微信用户满意请给五星好评，谢谢
2022-12-27 11:59:57
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ Crystal 席 发表的提问：
老师，请问，2018年一次性付房租一年（2018年6月1到2019年5月31日），发现会计分录做错了，该如何调整会计分录？正确的会计分录该如何做？
您好，可以做预付账款 借：预付账款 贷：银行存款 然后按期摊销费用
94楼
2022-12-27 10:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ Choi 发表的提问：
请问下，小规模企业18年底盈利十多万，如何做盈利的会计分录？需要计提所得税和法定盈余公积吗？会计分录如何做？
你好，结转本年利润分录，借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 需要计提所得税，借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税 需要计提法定盈余公积，借；利润分配——提取的法定盈余公积，贷；盈余公积——法定盈余公积
95楼
2022-12-28 09:37:11
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Choi：回复邹老师 老师，计提的所得税需要结转到本年利润吗？我看您的会计分录是先把利润结转到未分配利润，之后再计提所得税
2022-12-28 09:53:20
邹老师：回复Choi你好，计提的所得税需要结转到本年利润，然后结转到利润分配的 我是根据你提问顺序回答 计提所得税在结转本年利润之前的
2022-12-28 10:09:01
Choi：回复邹老师 老师，那是否是在先结转了12月的本期损益后得出的利润总额，在做计提和结转所得税的分录，之后再做税后利润的结转，最后做计提法定盈余公积，就可以年度结账了
2022-12-28 10:35:20
邹老师：回复Choi你好，是的，是这样处理
2022-12-28 11:03:50
Choi：回复邹老师 老师，还有就是公司之前年度有亏损，然后如何用18年度的盈利去补亏损，我18年第四季度时是按盈利十多万缴纳的所得税，现在如何调整？
2022-12-28 11:17:36
邹老师：回复Choi你好，在汇算清缴的时候填写弥补亏损明细表，弥补之前年度亏损就是了
2022-12-28 11:36:21
小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 欣冉一笑 发表的提问：
请问老师，我是购货方，收到红字发票如何做会计分录？
你好，和购进分录一样金额负数。
96楼
2022-12-28 09:45:55
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.39w
引用 @ Sherry 发表的提问：
预付给公司股东的分红应如何做会计分录？
借应付利润贷银存
97楼
2022-12-28 10:07:26
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ LoVe,FoRbID. 发表的提问：
收到跨年差旅发票会计分录如何做
你好 跨年损益入19年的帐 走以前年度损益 借以前年度损益贷方银行借方未分配利润贷方以前年度损益
98楼
2022-12-28 10:26:31
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LoVe,FoRbID.：回复meizi老师 可以直接入账到19年1月吗？不经过损益调整
2022-12-28 10:37:42
meizi老师：回复LoVe,FoRbID.你好 需要走以前年度损益来做 入19年1月可以的
2022-12-28 10:58:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 玉玲珑(陈秀玲) 发表的提问：
应交增值税的进项和消项年未如何结转会计分录如何去做
同学 您好 借：应交税费——应交增值税——销项税额 贷：应交税费——应交增值税——进项税额
99楼
2022-12-28 10:50:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！这个月有留底，如何做会计分录
你好 你们是一般纳税人吗 这个月留抵 你要做结转处理
100楼
2022-12-29 09:36:34
全部回复
做最好的me：回复meizi老师 一般纳税人
2022-12-29 10:03:38
做最好的me：回复meizi老师 具体会计分录，麻烦老师指导
2022-12-29 10:17:25
meizi老师：回复做最好的me你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
2022-12-29 10:45:41
做最好的me：回复meizi老师 10月不交增值税，因进项税大于销项税
2022-12-29 11:07:12
做最好的me：回复meizi老师 我们是收购玉米后销售玉米，这样也是那样结转吗
2022-12-29 11:19:17
meizi老师：回复做最好的me你好 进项税大于销项 你就做 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税 把留抵进项税在转出未交增值税里面放着
2022-12-29 11:33:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 冰清一洁 发表的提问：
建筑劳务公司成本当时暂估的，跨年未收到发票会计分录如何做
你好，冲销当时暂估的 分录
101楼
2022-12-29 09:51:37
全部回复
冰清一洁：回复邹老师 那是不是应该用到以前年度损益调整这个科目调整以前年度的未分配利润
2022-12-29 10:08:53
邹老师：回复冰清一洁你好，损益科目这样调整
2022-12-29 10:26:04
冰清一洁：回复邹老师 老师能说具体些吗，谢谢
2022-12-29 10:38:33
邹老师：回复冰清一洁借；应付职工薪酬等科目 贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
2022-12-29 11:06:43
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 雨生 发表的提问：
老师好，票已开，货未发，款没收到，如何做会计分录
学员你好，分录如下 借；应收账款 贷；应交税费-增值税-销项税额
102楼
2022-12-29 10:17:03
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 风拂柳 发表的提问：
固定资产发票未到，款已付，会计分录应如何做呀？
你好 1 如果固定资产还没到公司，列入预付账款 2 如果固定资产已到公司，并达到可使用状态，直接借记固定资产
103楼
2022-12-29 10:32:02
全部回复
风拂柳：回复老江老师 固定资产本月已使用，下月到，下月的分录又怎么记呀？
2022-12-29 10:47:57
老江老师：回复风拂柳借 固定资产 应交税费-应交增值税（待认证进项税额 贷 应付账款 下月发票来了 借 应交税费-应交增值税（进项税额 贷 应交税费-应交增值税（待认证进项税额
2022-12-29 11:07:08
克江老师
职称：,中级会计师,注册会计师,税务师
4.96
解题: 0.33w
引用 @ 东方言 发表的提问：
2019年1月，审计局王三在单位预借差旅费1000元(现金支付)，2019年底，王三未报账，财务会计和预算会计，如何做分录。
你好，只做财务会计分录，预算会计不用出，2019年底就先挂着吧。希望回复对你有帮助。
104楼
2022-12-29 10:47:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.08w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
先付款，后到货，月底再到发票。会计分录如何写
您好 借：预付账款 贷：银行存款 借：原材料 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款——暂估预付账款 借：预付账款——暂估预付账款 应交税费——应交增值税——进项税额 贷：预付账款
105楼
2023-01-03 09:41:11
全部回复
圆圆：回复bamboo老师 因为付款金额是确定的，所以预付账款能写成应付账款吗？原材料直接写成库存商品。我是零售公司。
2023-01-03 09:58:13
bamboo老师：回复圆圆可以按您的实际情况调整会计科目
2023-01-03 10:21:56
圆圆：回复bamboo老师 还有到货没有单据如何贴凭证？
2023-01-03 10:50:47
bamboo老师：回复圆圆您到货的话 对方没有送货单么 自己单位不写入库单么？
2023-01-03 11:12:54
圆圆：回复bamboo老师 都没有，
2023-01-03 11:40:00
bamboo老师：回复圆圆那您可以自己单位自制入库单做附件
2023-01-03 12:06:14
圆圆：回复bamboo老师 最后一个会计分录有点不理解，能解释下吗？谢谢啦
2023-01-03 12:32:00
bamboo老师：回复圆圆最后一个分录是冲销暂估的预付账款 把税金入账
2023-01-03 12:43:51
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