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未到年底分红如何做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 简单 发表的提问：
老师，内账老板分红的会计分录如何做
你好 借；利润分配——应付股利 ， 贷；应付股利 借；应付股利 ， 贷；银行存款
61楼
2022-12-20 09:48:55
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 真 发表的提问：
老师，给张三分红5千，如何做会计分录？
你好，借应付股利-张三5k，贷银行存款5k
62楼
2022-12-20 09:54:09
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真：回复小洪老师 应付股利最后怎么结转？
2022-12-20 10:11:39
小洪老师：回复真你好，银行存款不是冲销了嘛，不结转了，有个计提的分录，借未分配利润，贷应付股利，然后借应付股利，贷银行存款
2022-12-20 10:39:44
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
已支付货款，但未收到发票，如何做会计分录
你好，借预付账款 贷银行存款
63楼
2022-12-20 10:21:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 矮小的白开水 发表的提问：
个人独资企业的年底分红的会计分录怎么做吗
借:利润分配-未分配利润 贷:应付利润 借:应付利润 贷:应交税金-个人所得税 贷:现金(银行存款)
64楼
2022-12-20 10:32:59
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矮小的白开水：回复宋生老师 那利润分配-未分配利润还要结转到本年利润里吗
2022-12-20 10:59:16
宋生老师：回复矮小的白开水您好!不需要。
2022-12-20 11:16:27
矮小的白开水：回复宋生老师 是这样的，我们有一个个人独资企业，16年12月时收到一笔钱，月底这笔钱都转给了我们的投资人。那么这个月报报表时，我们的资产负债表中的数可以都报0吗?
2022-12-20 11:41:10
宋生老师：回复矮小的白开水你好！不可以的。 你应该反应这2笔业务。
2022-12-20 12:06:18
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 奕初 发表的提问：
给供应商先付款，发票未到，如何做会计分录？
你好 收到货物了吗
65楼
2022-12-20 11:02:59
全部回复
奕初：回复meizi老师 收到怎么做？没有收到怎么做账？
2022-12-20 11:18:37
meizi老师：回复奕初你好 收到做借库存商品-暂估贷银行存款 没收到 做借应付账款贷银行存款
2022-12-20 11:44:17
奕初：回复meizi老师 应付账款在借方可以吗？
2022-12-20 12:09:51
meizi老师：回复奕初你好 可以的 或者你挂预付账款。
2022-12-20 12:36:28
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 灵馨 发表的提问：
年底员工车辆租用发票如何入账，会计分录怎么做
员工 租车的用途是什么呢
66楼
2022-12-21 10:06:16
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灵馨：回复吴少琴老师 员工出差，回访客户等使用
2022-12-21 10:26:41
吴少琴老师：回复灵馨借管理费用-差旅费 贷库存现金
2022-12-21 10:53:44
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ Diana 发表的提问：
请问，货款已付，发票未收到，如何做会计分录？
请问货物是否已到？
67楼
2022-12-21 10:14:46
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Diana：回复岳老师 您好，货物没收到
2022-12-21 10:39:00
岳老师：回复Diana借：预付账款 贷：银行存款
2022-12-21 10:55:00
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ A懒人 发表的提问：
请问一下老师：专业合作社委托第三方代管，年终四六分红的会计分录如何处理。及预收第二年分红的会计分录如何又是如何处理
你好，同学。 借 利润分配 贷 应付股利 借 应付股利 贷 银行存款
68楼
2022-12-21 10:40:17
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A懒人：回复陈诗晗老师 专业合作社前期投资后委托第三方托管，第三方年终给我们付利息
2022-12-21 11:13:50
陈诗晗老师：回复A懒人如果你是收方那就是 借 应收股利 贷 投资收益 借 银行存款 贷 应收股利
2022-12-21 11:27:22
A懒人：回复陈诗晗老师 专业合作社前期投资后委托第三方托管，第三方年终给我们利润分红
2022-12-21 11:46:02
陈诗晗老师：回复A懒人你如果收分红就是按上面的分录处理。 不管是委托还是自营，自营当然就不存在给你分红了，你这就是你的利润。 你如果其他方经营给你分红，要看这主体是谁，如果你是作为投资方就是投资收益。 如果是上交营业管理费是收入处理
2022-12-21 12:15:07
A懒人：回复陈诗晗老师 如果是预收利润分红也是一样的处理吗？委托第三方托管前期成本应该是不要云处理的吗
2022-12-21 12:43:55
陈诗晗老师：回复A懒人这要看你们协议如何约定了的。 成本 看你承担还是对方 承担。
2022-12-21 13:13:34
A懒人：回复陈诗晗老师 如果有一部分是我们承担的应该怎么办，
2022-12-21 13:43:28
陈诗晗老师：回复A懒人那就属于你的营业成本处理了
2022-12-21 14:04:20
陈橙老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 小小～ 发表的提问：
计提分红会计分录如何写
对于计提及支付分红款，其会计分录具体做法如下： 1、计提分红款： 借：利润分配-应付股利 贷：应付股利 2、结转应付分红款： 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-应付股利 3、付分红款： 借：应付股利 贷：银行存款/现金
69楼
2022-12-21 11:02:59
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伍老师
职称：税务师
4.90
解题: 0.08w
引用 @ 卢彦 发表的提问：
公司收到理财分红的会计分录？公司终止理财投资收到退回的钱如何做分录？
收到分红时，借：银行存款 贷：投资收益 终止进：借：银行存款 贷：股权投资
70楼
2022-12-22 09:38:20
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卢彦：回复伍老师 发现银行对账单明细退回的本金是51万，但是我们的短期投资本金是50万。多出来的怎么做？
2022-12-22 09:52:48
伍老师：回复卢彦多出来的是投资收益吧，那就做收益吧
2022-12-22 10:15:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 芊叶菁菁 发表的提问：
去年开的增值税专票，今年退货，冲红，如何做会计分录
你好 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
71楼
2022-12-22 09:52:23
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芊叶菁菁：回复邹老师 去年的收入，难道不要通过以前年度调整？
2022-12-22 10:11:29
芊叶菁菁：回复邹老师 直接这样做？
2022-12-22 10:36:44
邹老师：回复芊叶菁菁你好，是去年的收入，但是你退货是今年，开具负数发票也是今年，所以直接通过收入，成本调整，而不是通过以前年度损益调整科目调整的
2022-12-22 10:57:43
芊叶菁菁：回复邹老师 如果去年开的票，去年退了货，但今年开的冲红发票
2022-12-22 11:08:31
芊叶菁菁：回复邹老师 该如何做会计分录
2022-12-22 11:30:35
邹老师：回复芊叶菁菁你好，今年开具的红字发票就是这样做分录的 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
2022-12-22 11:41:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.98w
引用 @ 烟花艳 发表的提问：
前两年的固定资产未入账 如何做会计分录
你好，补做入账分录 借；固定资产，贷；银行存款等科目 然后补计提折旧
72楼
2022-12-22 10:09:40
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烟花艳：回复邹老师 补提折旧从什么时候开始补呢
2022-12-22 10:35:55
邹老师：回复烟花艳你好，从之前固定资产应当入账日期的次月开始补计提折旧
2022-12-22 10:51:13
烟花艳：回复邹老师 补提折旧是 借：固定资产 贷： 以前年度损益调整吗？
2022-12-22 11:13:59
邹老师：回复烟花艳你好，补计提折旧是这样做分录 借；以前年度损益调整，贷；累计折旧
2022-12-22 11:43:17
烟花艳：回复邹老师 哦 谢谢老师 可是我看有些说要从实际入账的日期开始记折扣 这种说法准确吗
2022-12-22 11:54:20
烟花艳：回复邹老师 实际入账时间次月开始记提折旧
2022-12-22 12:19:59
烟花艳：回复邹老师 现在前两年的专票是不允许抵扣的是吗？
2022-12-22 12:31:41
邹老师：回复烟花艳你好，这样是不准确的（从实际入账的日期开始计提折旧） 因为你是之前遗漏入账，就需要从遗漏入账次月开始计提折旧 而不是现在入账从现在的次月开始计提折旧的
2022-12-22 12:58:31
烟花艳：回复邹老师 好的 谢谢老师 感谢
2022-12-22 13:11:21
邹老师：回复烟花艳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-22 13:37:47
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ Tina 发表的提问：
股东分红会计分录如何写（现金分红）
借利润分配-应付利润 贷应付利润 借应付利润 贷现金 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-应付利润
73楼
2022-12-22 10:37:12
全部回复
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 希瑞 发表的提问：
本月开出费用的红字信息表，暂未收到红票，如何做账。如果次月收到红票如何做账，告知详细分录
本月开出的红字信息表，没有收到专票，不用做账。 等收到发票之后，再做账。 您之后收到的发票只有红票吗？有没有对应正确的蓝字票呢？（因为什么原因重新开发票的？）
74楼
2022-12-22 10:59:59
全部回复
希瑞：回复宸宸老师 你好，老师，这个费用票是因为对方扣多费用了，现在要把费用退回，是直接冲抵货款的，
2022-12-22 11:27:14
宸宸老师：回复希瑞那您还是要等到次月做账 借：费用类科目（红字） 应交税费——应交增值税（进项税额） （红字）
2022-12-22 11:41:54
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.17w
引用 @ 小小～ 发表的提问：
计提分红会计分录如何写
同学你好 计提分红款:借:利润分配-应付股利;贷:应付股利结转应付分红款:借:利润分配-未分配利润贷:利润分配-应付股利付分红款:借:应付股利;贷:银行存款/现金
75楼
2022-12-23 10:14:38
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小小～：回复朴老师 利润分配－应付股利这个科目增加是记在借方吗？
2022-12-23 10:27:14
小小～：回复朴老师 对了，我计提的时候贷方可以做成其他应付款吗？
2022-12-23 10:45:10
朴老师：回复小小～对的 是这样做的哦
2022-12-23 11:03:04
小小～：回复朴老师 对了，我计提的时候贷方可以做成其他应付款吗？
2022-12-23 11:26:57
朴老师：回复小小～不能 这个就是应付股利的
2022-12-23 11:50:53
小小～：回复朴老师 好吧，因为我这个不是公司股东分红，只是驾驶员跟公司合股经营1辆车，合股的那辆车的利润要分一部分给驾驶员，这样也不可以用其他应付款科目吗
2022-12-23 12:04:23
朴老师：回复小小～同学你好 这个可以的哦 但是得有发票
2022-12-23 12:32:57
小小～：回复朴老师 好的，谢谢
2022-12-23 12:43:58
朴老师：回复小小～满意请给五星好评，谢谢
2022-12-23 12:55:32
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