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透支卡消费怎样做会计分录?
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 中级成功上岸 发表的提问：
公司用银行存款支付油卡费用，没有发票，然后做会计分录
借 预付账款贷银行存款
211楼
2023-02-20 08:29:52
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中级成功上岸：回复玲老师 后面如果是部门使用的，怎么做
2023-02-20 08:44:03
玲老师：回复中级成功上岸消费了时：借管理费用等贷预付账款
2023-02-20 08:54:06
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ zlping 发表的提问：
，进项大于消项85000，这个月有85000不能抵扣，转下月抵扣的会计分录，怎样做会计分录？
您好！这个不用单独做分录。
212楼
2023-02-20 08:53:53
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zlping：回复宋生老师 好的，每月转出增值税是按实应该交的转吗？实际应该交加预交的数额交吗
2023-02-20 09:10:41
宋生老师：回复zlping您好！是按应交的转。 实际应交减去预缴。
2023-02-20 09:28:38
zlping：回复宋生老师 我们公司在另一个建筑公司承接了专业分包工程，对方公司是一般纳税人，要我给开专票，她们可以抵扣吗？是不是2017年新工程不能差额计税？
2023-02-20 09:46:47
zlping：回复宋生老师 文老师我门公司在另一个建筑总包公司，承包了部份专业分包工程，工程是2017新工程，对方公司是一般纳税人，我们也是，我是不是要给总包公司开专用发票，他们好抵扣？新工程总包不能进行差额计税是吗？
2023-02-20 10:06:43
宋生老师：回复zlping您好！可以抵扣的。 可以的 适用简易计税方法的建筑服务 销售额=收取的全部价款和价外费用-支付的分包款
2023-02-20 10:29:11
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ 建筑施工-四川港湾 发表的提问：
1.股东从公帐里拿出资金充值会员卡，怎么做账？2.会员充值时分录，3.会员消费的时候呢？怎么做账？
1.借：其他应收款 贷：银行存款 2.借：预付账款 贷：银行存款 3.借：管理费用 贷：其他应收款
213楼
2023-02-20 09:02:24
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 优美的大象 发表的提问：
我是一家个体户KTV，客人消费刷卡，款项都进poos机绑定老板的个人账户里，会计分录怎么做
借：现金-老板**卡 贷：****
214楼
2023-02-20 09:17:59
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徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ hyqq007 发表的提问：
A店充值过的卡到B店有过消费，B店充值过的卡到C店有过消费，店之前独立核算，怎么做分录？把钱转给对方店时，怎么做分录呢？
店铺之间可以挂账，通过其他应收款科目处理，发生业务的时候，借其他应收款，贷主营业务收入，等到对方转钱给你的时候，借银行存款，贷其他应收款。
215楼
2023-02-21 07:59:18
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 无聊的薯片 发表的提问：
免费赠送样品会计分录
收到礼品入库时: 借:存货 贷:营业外收入 礼品使用时: 借:营业外支出 贷:存货
216楼
2023-02-21 08:28:34
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 319800380 发表的提问：
免费送客户样品怎么做会计分录啊
借；销售费用 贷；库存商品
217楼
2023-02-21 08:56:38
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
ktv的刷卡费用包含垫付小费怎么做会计分录
借；银行存款 贷；主营业务收入 其他应付款
218楼
2023-02-21 09:14:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
用招商信用卡进店消费满100元减免20元，招商银行返佣金5元。要怎样做分录？
你好！你们发票怎么开？是按100元开发票还是80元？招商银行返佣金可以计入营业外收入
219楼
2023-02-22 08:28:33
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小鱼儿：回复QQ老师 发票按80和100有那些区别
2023-02-22 08:54:31
QQ老师：回复小鱼儿你好！按80最好，20免单没有发票存在企业所得税前抵扣风险
2023-02-22 09:18:46
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
餐饮业收到的不是现金，是划卡消费，怎么做分录
您好，借：其他货币资金，贷：预收账款等科目。
220楼
2023-02-22 08:37:05
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
支付餐费冲销会计分录，这个怎么做会计分录？
详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。
221楼
2023-02-22 08:42:44
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 玲 发表的提问：
银行卡支付商务卡-单位结算卡年费，这怎么做分录
您好！借：财务费用-服务费 贷：银行存款
222楼
2023-02-22 09:11:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
支付餐费冲销会计分录，这个怎么做会计分录？
你好，支付餐费冲销，这个是什么意思？
223楼
2023-02-23 08:25:35
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师请问科目余额表本期发生额借贷方不平，是什么原因
2023-02-23 08:44:33
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，不平的差额是多少，有没有哪个科目的余额或发生额就是这个差额
2023-02-23 09:00:04
会计学堂辅导老师：回复邹老师 20000，我检查跟20000金额有关的凭证，凭证科目没有问题
2023-02-23 09:12:27
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那就需要去检查是不是科目余额表数据计算错误了
2023-02-23 09:35:06
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ 裴文龙 发表的提问：
消费税的会计分录如何做？
对于支付被代收代缴的消费税，其会计分录如下标准： 计算应交消费税时： 消费税应纳税额＝销售额×税率 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金——应交消费税/应交营业税 交纳时： 借：应交税金——应交消费税/应交营业税 贷：银行存款/现金
224楼
2023-02-23 08:39:46
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 能干的红酒 发表的提问：
消费税的会计分录如何做？
你好 借税金及附加贷应交税费-应交消费税 缴纳 ：借 应交税费-应交消费税 贷银行存款
225楼
2023-02-23 08:58:15
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