会计科目应收账款月末结转吗

罗老师

职称：中级会计师,税务师

4.96

解题: 1.7w

对的

全部回复

立红老师

职称：中级会计师,税务师

5.00

解题: 8.41w

同学你好，如果没有计入损益类科目，就不需要结转本年利润；

全部回复

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

4.97

解题: 0.26w

这个是收钱的方式，或者是欠款销售，你只管结转主营业务收入的本期贷方累计就可以了

全部回复

玲老师

职称：会计师

4.99

解题: 37.73w

单纯收定金没有其他业务发生不结转

全部回复

端庄的发夹：回复玲老师如果再收到余下的款呢

2023-02-06 10:11:56

玲老师：回复端庄的发夹借应收账款贷主营业务收入应交税费借银行存款贷应收账款

2023-02-06 10:40:31

端庄的发夹：回复玲老师第一次分录的应收账款是不是定金加后来付的款，入到主营业务收入？

2023-02-06 11:04:55

玲老师：回复端庄的发夹你前面不是说收定金还确认收入了？那后面就是直接收款了借银行存款贷应收账款

2023-02-06 11:19:56

端庄的发夹：回复玲老师定金那块没有确认收入，挂了应收

2023-02-06 11:36:28

玲老师：回复端庄的发夹那你后面销售了和收款就是上面给你写的分录

2023-02-06 12:04:50

端庄的发夹：回复玲老师假如定金7500，货款是15000，销售时是借银行7500.应收账款7500贷主营吗

2023-02-06 12:32:51

玲老师：回复端庄的发夹是的贷方还有税金就是一共应收15000

2023-02-06 12:57:43

端庄的发夹：回复玲老师好的明白谢谢老师

2023-02-06 13:11:33

玲老师：回复端庄的发夹不客气的！如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！

2023-02-06 13:23:33

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

4.99

解题: 11.02w

你好，需要计提有税金（税金及附加，应交税费），折旧（累计折旧），工资（应付职工薪酬）等

全部回复

佟老师

职称：税务师,中级会计师

4.98

解题: 3.68w

等下月发放时做平就可以了，没影响

全部回复

独上西楼：回复佟老师那我本月就转到其他应付款也是可以吗？

2023-02-06 10:29:14

佟老师：回复独上西楼不用啊，就计提分录做完了就可以了

2023-02-06 10:57:03

独上西楼：回复佟老师跨年了也没有关系啊？

2023-02-06 11:11:50

佟老师：回复独上西楼是啊，跨年了也没有关系，很正常的

2023-02-06 11:35:07

辜老师

职称：注册会计师,中级会计师

4.98

解题: 7.35w

如果进项税大于销项税，月末可以不用结转的

全部回复

陈诗晗老师

职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问

4.99

解题: 17.93w

需要的呀，只要你的那个科目发生变动，都是属于那个科目汇总表的范围。

全部回复

徐阿富老师

职称：中级会计师

4.99

解题: 5.85w

你好，在建工程科目没有完工的月末不用结转

全部回复

诺依：回复徐阿富老师这个月我的资产负债表年初数不平衡，差额正好是在建工程上个月的数额，这是什么原因呢？

2023-02-07 10:04:21

徐阿富老师：回复诺依你好，可能资产负债表的公式设置没有把这个加上去吧。

2023-02-07 10:19:49

诺依：回复徐阿富老师资产这边加着在建工程所有者权益那边就少了这个数额，应该怎么设置呢

2023-02-07 10:33:49

徐阿富老师：回复诺依你好，这个应该是报表公式设置问题，应该一项项检查下

2023-02-07 10:48:06

徐阿富老师：回复诺依估计你非流动资产合计的公式不对

2023-02-07 11:15:19

诺依：回复徐阿富老师我看非流动资产合计公式里加着在建工程呢

2023-02-07 11:28:47

诺依：回复徐阿富老师资产负债表有年初余额和期末余额，期末余额两边相等，年初余额两边就不等了，差在建工程科目上个月的数额

2023-02-07 11:41:25

诺依：回复徐阿富老师年初余额上个月在建工程科目是没有余额的

2023-02-07 11:53:20

徐阿富老师：回复诺依你好，奇怪了，怎么会涉及年初数呢，

2023-02-07 12:14:34

诺依：回复徐阿富老师如果年初数没有数额，本年度是不是就不会有数额

2023-02-07 12:36:48

徐阿富老师：回复诺依你好，对啊，你年初没数据那怎么会有数据？是不是上月才建账？

2023-02-07 12:49:05

诺依：回复徐阿富老师其他的有数据，我是说在建工程这个科目，上个月才开始

2023-02-07 13:04:23

徐阿富老师：回复诺依你好，上月开始的资产负债表在建工程有余额的，然后这个月没有余额了？

2023-02-07 13:19:22

诺依：回复徐阿富老师年初没余额，然后现在有了

2023-02-07 13:42:04

徐阿富老师：回复诺依你好，现在有应该是对的，但是我就不知道怎么会不平呢

2023-02-07 14:07:27

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

4.99

解题: 5.12w

同学您好结账之前要先结转本年利润

全部回复

小林老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

4.96

解题: 6.96w

引用 @ Q*青发表的提问：

1.老师你好，请问应交税费—应交增值税-销项税额、进项税额、转出未交增值税，这三个三级科目必须要结转平吗？我们每月一直都没有做相应的结转，年末也没有结转，不结转可以吗?这个有什么问题吗？　　 2.应交税费-未交增值税二级科目每个月或年末也需要转平吗？年末可以有余额吗？ 3.请您详细说一下关于应交税费相关科目的结转情况，哪些是月结，哪些是年末结转，什么科目必须要转平，什么科目可以有余额？

您好，1合计金额为零即可，2不需要，可以有余额，

全部回复