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会计科目应收账款月末结转吗
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 好好学习 发表的提问：
请问老师，会计做账，应收账款月底怎么结转？
你好，没有收到钱继续挂账就可以
226楼
2023-02-23 09:32:59
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好好学习：回复郭老师 没收到钱，不用结转，收到钱再做结转是吗？
2023-02-23 09:55:10
郭老师：回复好好学习是的，收到钱借银存贷应收账款
2023-02-23 10:06:52
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ Celia歆歆 发表的提问：
每月末尾会计是不是应该按照账结法，将本月的费用支出，成本支出类科目转入本年利润借方。收益类的科目，比如主营业务收入，其他业务收入，营业外收入，投资收益，公允价值变动损益转入本年利润借方？此外，资产减值损失是什么科目呢？该怎么结转？
资产减值损失在会计核算中属于损益类科目。 资产减值损失核算企业根据资产减值等准则计提各项资产减值准备所形成的损失。根据资产减值等准则确定资产发生的减值的，按应减记的金额，借记本科目，资产减值损失=资产账面价值-资产可收回金额。
227楼
2023-02-24 09:07:37
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Celia歆歆：回复三宝老师 那么老师，我前面关于会计年末结转的表述，是理解正确的吧？
2023-02-24 09:24:54
三宝老师：回复Celia歆歆是的，除了成本费用类结转说错了?
2023-02-24 09:35:01
Celia歆歆：回复三宝老师 什么意思？
2023-02-24 09:55:08
三宝老师：回复Celia歆歆成本费用类转入本年利润借方，收入类转入本年利润贷方，你说了两个借方，我相信是笔误
2023-02-24 10:20:22
Celia歆歆：回复三宝老师 这个贷增借减就相当于利润表上各科目的加减吧？
2023-02-24 10:49:51
三宝老师：回复Celia歆歆是的。你的理解是对的
2023-02-24 11:02:48
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.12w
引用 @ Sube～鱼波鱼???? 发表的提问：
用友T3中月末怎么结账，损益类科目怎么结转
您好 在T3软件的右上方找到总账,总账--期末--转账定义--期间损益结转.然后把结转到的科目输入进去,然后点击确定就行了. 月末结账 　　用账套主管登陆软件后，点击“总账系统”中“月末结账”图标 　　点击“下一步” 　　点击“对账” 　　确认所有的前面都有“Y”后点击“下一步” 　　确认所有的都平衡后点击“下一步” 　　提示“工作检查完成，可以结账”后点击“结账”即可
228楼
2023-02-24 09:15:11
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刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 好运连连 发表的提问：
计提贷款利息 计提坏账准备金 结转本月损益 麻烦对应科目
计提利息的话是计入财务费用 借：财务费用 贷：应付利息 计提坏账准备是计入资产减值损失 借：资产减值损失 贷：坏账准备
229楼
2023-02-24 09:32:59
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 厚德载物 发表的提问：
老师事业单位每月末，财务会计收入费用结转，预算会计结转吗？
预算会计收入和支出月末也结转 转入事业结余。
230楼
2023-02-26 17:49:53
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厚德载物：回复venus老师 都是财政拨款没结余，明年还接着支出
2023-02-26 18:04:13
厚德载物：回复venus老师 和财务结转收入费用一起做分录吗
2023-02-26 18:26:51
venus老师：回复厚德载物对的你的思路正确的
2023-02-26 18:54:59
厚德载物：回复venus老师 每月都结转是吗
2023-02-26 19:16:44
venus老师：回复厚德载物对的每月末都结转
2023-02-26 19:34:35
厚德载物：回复venus老师 我明天把做的分录照给您帮我看一下吧
2023-02-26 20:02:11
venus老师：回复厚德载物同学新的问题要重新申请，平台有要求的
2023-02-26 20:26:53
厚德载物：回复venus老师 我想问一下收入50,支出20，余额在基本户30,这30怎么做分录结转老师
2023-02-26 20:49:30
venus老师：回复厚德载物同学新的问题重新提出，会计平台有要求的
2023-02-26 21:03:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 坚强的水蜜桃 发表的提问：
你好，营业外收入月末结转到那个科目
你好，营业外收入  月末结转到  本年利润  科目 
231楼
2023-02-26 18:15:04
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
，请问外账月末要一次性结转哪些科目
月底结转的时候一般都是分开做，按损益科目类别结转 借：主营业务收入 4673 贷：本年利润：4673 借: 本年利润 2711 贷：主营业务成本 2711 借：本年利润 892 贷：管理费用 117 贷：销售费用 775 本年利润科目的余额在年底结转，平时每个月就在那放着就行了，不用去管它。
232楼
2023-02-26 18:44:58
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 正直的小懒虫 发表的提问：
月末和年末都结转哪些科目？
月末损益科目要结转到本年利润 年末本年利润要结转到利润分配
233楼
2023-02-26 18:55:13
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正直的小懒虫：回复辜老师 老师：收到的银行利息应该怎样做？
2023-02-26 19:08:45
辜老师：回复正直的小懒虫借，银行存款，借，财务费用～利息收入 负数
2023-02-26 19:27:36
正直的小懒虫：回复辜老师 老师：财务费用月末结转怎么做？
2023-02-26 19:45:29
辜老师：回复正直的小懒虫借，本年利润，贷，财务费用
2023-02-26 20:13:29
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 莫小肆 发表的提问：
新政府会计制度的预算收入和支出期末结转到哪个科目？
新政府会计制度的预算收入和支出期末结转到本年盈余
234楼
2023-02-26 19:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ Bonnie 发表的提问：
、外账月末要一次结转成本，原材料，库存商品，请问外账月末要一次性结转哪些科目
一般就是结转销售货物成本，结转损益类科目到本年利润
235楼
2023-02-27 08:19:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 冷梅子 发表的提问：
老师好 本月的账上有应付账款，月底结账后，是不是转到下个月了，只有付完款后，应付 账款科目才会平
你好，是的，是这样的
236楼
2023-02-27 08:46:02
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冷梅子：回复邹老师 老师好，我还想问一下，我们是做屠宰鸭子做鸭坯的，我们的鸭毛和鸭附件都是可以卖钱的，这个成本需要怎么算呢
2023-02-27 09:01:10
邹老师：回复冷梅子你好，这个就没有一个统一计算方法了 鸭毛，鸭附件是无法准确计算出成本到底是多少的
2023-02-27 09:17:44
冷梅子：回复邹老师 算成本的时候是不是需要把卖鸭毛和鸭附件减速呢
2023-02-27 09:32:02
邹老师：回复冷梅子你好，因为无法确定鸭毛和鸭附的成本，所以在计算鸭坯的时候是不会把鸭毛和鸭附的成本减去的
2023-02-27 10:01:52
冷梅子：回复邹老师 也就是算成本的时候和鸭毛和鸭附件没有关系是嘛
2023-02-27 10:19:53
邹老师：回复冷梅子你好，是的，是这个意思
2023-02-27 10:30:07
冷梅子：回复邹老师 算鸭坯成本的时候和鸭毛 鸭附件没有关系是吗，当我们收到卖鸭毛和鸭附件款的时候，计入其它业务收入，需要结算成本，这个成本怎么算呢
2023-02-27 10:44:39
邹老师：回复冷梅子你好，因为无法准确计算出鸭毛和鸭附件的成本是多少，这种情况通常是不结转鸭毛和鸭附件的收入对应的成本的
2023-02-27 10:59:47
冷梅子：回复邹老师 那收到鸭毛和附件的款，直接计入其它业务收入，对吗，不需要结转成本，月底直接转入本年利润嘛
2023-02-27 11:28:45
邹老师：回复冷梅子你好，是的，是这样处理
2023-02-27 11:55:36
冷梅子：回复邹老师 那我们结算成本，只需要结算鸭坯的成本就可以是嘛
2023-02-27 12:07:28
邹老师：回复冷梅子你好，是的，是这样 这种情况因为无法去计算 鸭毛和附件的成本到底是多少，所以只计算鸭坯的销售成本的
2023-02-27 12:36:34
冷梅子：回复邹老师 因为我们分好几个型号，算出总得成本，除以鸭坯数，是每个鸭坯的平均成本，因为它们售价不同，那么平均到每个型号的鸭坯成本怎么算呢
2023-02-27 12:50:02
邹老师：回复冷梅子你好，平均到每个型号的鸭坯成本=总成本/鸭坯数 单位成本不随售价变动而变动的
2023-02-27 13:19:09
冷梅子：回复邹老师 也就是不管什么型号的鸭坯，成本都是一样的
2023-02-27 13:44:34
邹老师：回复冷梅子你好，如果有不同规格型号的是需要分别计算的 上面计算只能是针对同一型号的才可以汇总一起计算的
2023-02-27 13:56:14
冷梅子：回复邹老师 我们这是一起屠宰加工，最后入库的时候分型号，每个型号的成本怎么算呢
2023-02-27 14:19:31
邹老师：回复冷梅子你好，每个型号的单位成本=每个型号的总成本/该型号的数量
2023-02-27 14:46:30
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 添婼然有^O^綪 发表的提问：
行政单位累计盈余对应的预算会计科目是财政拨款结转吗？
行政单位累计盈余对应的预算会计科目是财政拨款结转结余
237楼
2023-02-27 09:08:50
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 。。 发表的提问：
固定资产预算会计年末结转到什么科目
你好，固定资产预算会计年末结转非基建用途累计盈余
238楼
2023-02-27 09:26:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 五行 发表的提问：
应交增值税子科目年末需要结转吗
你好，需要看是什么明细，有的需要，有的不需要
239楼
2023-02-28 08:17:37
全部回复
五行：回复邹老师 @邹老师:，哪些需要结转？
2023-02-28 08:43:49
邹老师：回复五行你好，比如未交增值税，转出未交增值税
2023-02-28 09:06:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.43w
引用 @ 美多 发表的提问：
月末都要结转啥科目？
你好，结转损益类的科目，主营业务收入、主营业务成本、其他业务收入，其他业务成本，管理费用、销售费用、财务费用、营业外收支。
240楼
2023-02-28 08:43:39
全部回复
美多：回复郭老师 都结转到本年利润的借方吗
2023-02-28 09:13:21
郭老师：回复美多你好，主营业务成本、其他业务成本、管理费用、销售费用、财务费用、营业外支出是结转到本年利润借方
2023-02-28 09:35:47
郭老师：回复美多其他的是结转到本年利润的贷方。
2023-02-28 09:57:58
美多：回复郭老师 结转到借方之后呢？
2023-02-28 10:27:12
郭老师：回复美多你好，放着那里就是了，结账啦，坐下一个月的。
2023-02-28 10:54:10
美多：回复郭老师 本年利润不得到未分配利润吗？
2023-02-28 11:21:29
郭老师：回复美多好年末结转就可以的。
2023-02-28 11:49:41
美多：回复郭老师 哦，那借贷方是咋样的 本年利润到未分配利润
2023-02-28 12:13:30
郭老师：回复美多借本年利润贷利润分配未分配利润，或者是做相反的分录。
2023-02-28 12:42:42
美多：回复郭老师 费用 结转到利润借方之后，是贷未分配利润吗？
2023-02-28 13:10:00
郭老师：回复美多不是的，你得看收入和成本费用结转之后的余额。
2023-02-28 13:37:18
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