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会计科目应收账款月末结转吗
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 振 发表的提问：
月末转账是月末结转的意思吗？好像损益科目结转到本年利润，是填一张凭证，再按结转，还是直接结转不用填张凭证
是的，就是结转损益的意思 会自动生成凭证
196楼
2023-02-13 09:21:03
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振：回复李老师 是要记账之后，然后就按月末转账，然后会自动生成凭证，最后再按月末结账，是这样的意思吧？那我转账的时候是不是有个全选，然后按全选可以了吗，就是没有金额的会筛选？还是要一个个选择，例如管理费用就按管理费用，就是选择有金额要结转的科目？
2023-02-13 09:37:47
李老师：回复振是的，就是那样
2023-02-13 09:59:02
振：回复李老师 是全选还是选择要结转的科目
2023-02-13 10:16:30
李老师：回复振全选就可以了
2023-02-13 10:40:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 紫粉蓝 发表的提问：
月末的应交增值税进项税应该结转入那个科目，本月没收入，留抵的
你好，不需要结转
197楼
2023-02-13 09:28:49
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紫粉蓝：回复邹老师 继续在应交税金增值税（进项税）挂着吗
2023-02-13 09:49:07
邹老师：回复紫粉蓝你好，是的
2023-02-13 10:04:36
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 勤奋的牛排 发表的提问：
期末一般有借方余额的会计科目是，a，应付账款，b，应收账款，c，实收资本地D预收账款。
你好！应该是应收账款
198楼
2023-02-13 09:53:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 冰婷 发表的提问：
关于公司给员工缴纳的社会保险，需要按月计提么？月末要结转之类的么？账务怎样处理呢？为什么我月末结账后，应付职工薪酬-社会保险科目有借方余额呢？
1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
199楼
2023-02-14 10:03:11
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姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
咨询个工会会计问题。在应收未收上级经费时，分录是这样的，借:应收上级经费，贷:拨缴经费收入 收到时，借:银行存款，贷:应收上级经费 如果期末应收上级经费有余额，则是未收到的经费， 这样的话，期末拨缴经费收入这个科目如何处理？全额转入结余科目？ 全部转入结余科目，因为有未收到的经费，这样不是造成结余科目虚增？
按照实际收到的经费进行结转，没有收到的留在应收上级经费科目
200楼
2023-02-14 10:22:44
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Angel? 发表的提问：
老师年末有哪些会计科目需要结转的？
你好， 一般损益类的会计科目，月末都要结转。结转分录： （1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 （2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用 （3）成本支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务成本、营业外支出 （4）税金的结转 借：本年利润 贷：税金及附加、所得税 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
201楼
2023-02-14 10:29:59
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Angel?：回复紫藤老师 好的，谢谢老师
2023-02-14 10:40:40
紫藤老师：回复Angel?不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2023-02-14 11:08:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 周而不复始 发表的提问：
年末结账结转哪些科目
你好，所有的科目都需要结转
202楼
2023-02-15 09:07:51
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.02w
引用 @ 燕 发表的提问：
本年利润科目需要月结转吗？还是年末一次结转？
你好，可以月末，也可以年底一次性
203楼
2023-02-15 09:31:13
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燕：回复邹老师 月末结转的话，每个月需要做本月合计与本年累计栏吗？
2023-02-15 10:00:32
邹老师：回复燕是的
2023-02-15 10:19:11
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 默默 发表的提问：
一般纳税人 应交税费-应交增值税—减免税款 科目月末结转到哪里？
不用结转，年末结转到未交增值税
204楼
2023-02-15 09:38:57
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默默：回复季老师 饮食购买金税盘的钱，我这个月要抵减应交增值税，也不用处理吗？
2023-02-15 10:06:40
默默：回复季老师 这个是购买金税盘的钱，我这个月要抵减应交增值税，也不用处理吗？
2023-02-15 10:26:48
季老师：回复默默计算时抵减，但一般是年末统一将进项、销项、减免一并结转。
2023-02-15 10:39:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师 进项税转出科目月末需要结转吗？
需要结转到应交税费 应交增值税-转出未交增值税下面
205楼
2023-02-15 09:47:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.51w
引用 @ 蛋蛋? 发表的提问：
月末营业费用结转是计入那个科目
你好，结转到本年利润和这个科目的
206楼
2023-02-16 08:56:20
全部回复
蛋蛋?：回复暖暖老师 那么本年利润是不是还要结转到利润分配里
2023-02-16 09:21:42
暖暖老师：回复蛋蛋?是的，本年利润也没有余额的
2023-02-16 09:46:50
蛋蛋?：回复暖暖老师 为啥我的资产负债表表做不平
2023-02-16 10:03:55
暖暖老师：回复蛋蛋?那肯定科目余额表哪里有问题
2023-02-16 10:18:20
蛋蛋?：回复暖暖老师 负债及所有者权益余额大于资产
2023-02-16 10:37:07
暖暖老师：回复蛋蛋?你检查凭证汇总表看看
2023-02-16 10:49:16
蛋蛋?：回复暖暖老师 他就只有这些科目
2023-02-16 11:05:51
暖暖老师：回复蛋蛋?你看看借贷双方的汇总数相等吗？
2023-02-16 11:16:32
蛋蛋?：回复暖暖老师 营业外收入，制造费用是不入资产负债表表吗
2023-02-16 11:35:52
暖暖老师：回复蛋蛋?不是，是计入利润表的
2023-02-16 11:50:07
蛋蛋?：回复暖暖老师 老师你给我看下那里填错了，我
2023-02-16 12:06:48
暖暖老师：回复蛋蛋?你先做利润表的了
2023-02-16 12:29:26
蛋蛋?：回复暖暖老师 利润表，没有营业费用咋整我应该记在哪里
2023-02-16 12:51:24
暖暖老师：回复蛋蛋?营业费用就是销售费用的
2023-02-16 13:05:25
蛋蛋?：回复暖暖老师 把有的填完，是负的64376.58
2023-02-16 13:18:47
暖暖老师：回复蛋蛋?这个数字是未分配利润的数字
2023-02-16 13:46:18
蛋蛋?：回复暖暖老师 还是不平，，等一会我再发能不能还是你回复
2023-02-16 14:07:50
暖暖老师：回复蛋蛋?你可以@ 我试试，不一定我接到问题，可以说找XX老师
2023-02-16 14:29:22
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ 简单de 发表的提问：
年末应交税金科目需要结转至本年利润科目吗
不需要的，应交税费科目不属于损益类科目，不用结转到本年利润科目。
207楼
2023-02-16 09:20:45
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简单de：回复徐璐老师 还有12月份的帐需要计提1月应缴纳的增值税和附加税吗
2023-02-16 09:49:04
徐璐老师：回复简单de增值税是根据你的开票来的，不是计提的，附加税是需要计提的。
2023-02-16 10:03:25
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 鳗鱼路灯 发表的提问：
资产处置收益科目余额期末应结转到本年利润吗？
期末应结转到本年利润吗？ 是的，这个期末没有余额
208楼
2023-02-16 09:47:59
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鳗鱼路灯：回复maize老师 请问出售使用过的固定资产已提足折旧和未提足折旧的帐务处理一样吗？
2023-02-16 10:07:13
maize老师：回复鳗鱼路灯是一样的，这个账务处理是一样，1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值
2023-02-16 10:32:46
鳗鱼路灯：回复maize老师 如果没有资产处置损益这个科目可以计入营业外支出科目吗？
2023-02-16 10:45:32
maize老师：回复鳗鱼路灯可以的，账上没有那就不使用这个
2023-02-16 11:09:50
鳗鱼路灯：回复maize老师 用这个营业外支出代替可以吗？还是用哪个科目比较准确？
2023-02-16 11:28:53
maize老师：回复鳗鱼路灯就用营业外收入或者是营业外支出就可以
2023-02-16 11:51:45
鳗鱼路灯：回复maize老师 资产减值损失这个科目呢？
2023-02-16 12:21:33
maize老师：回复鳗鱼路灯资产处置损益这个是处置才使用的科目啊，资产减值损失这个科目呢？这个是减值 ，处置和减值这个有区别啊，一个是卖了啊，一个是没有卖啊
2023-02-16 12:39:16
鳗鱼路灯：回复maize老师 好的，老师。老师，厂房的租金需要分配一部分到生产成本科目里面吗？
2023-02-16 12:50:47
maize老师：回复鳗鱼路灯不同问题麻烦重新发起提问，谢谢合作
2023-02-16 13:16:46
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ze ro 发表的提问：
老师好！施工行业的账，月末结转时要把工程施工下面的二级三级科目一一结转吗，只结转工程施工总科目可以吗
你好，把明细科目也结转平了
209楼
2023-02-19 11:03:40
全部回复
ze ro：回复玲老师 如果按建造合同，这个月没有收入，是不是也可以不用结转
2023-02-19 11:28:36
ze ro：回复玲老师 但我没做过不用结转的账
2023-02-19 11:51:31
玲老师：回复ze ro是的，这个情况是可以不结转的
2023-02-19 12:21:01
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 遇一人白头 发表的提问：
我把制造费用，周转材料，人员工资 结转到 生产成本 科目，那月末我还要怎么做账？？月末需要结转吗？
如果月末有产成品的话，需要做 借：库存商品 贷：生产成本
210楼
2023-02-19 11:18:46
全部回复
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