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工资未计提直接发放的会计凭证
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 简单、 发表的提问：
工资条放在计提凭证后面还是发放工资凭证的后面呢
发员工的工资条吗？这个是做发放工资凭证后面，计提时候你们可以放工资表就可以。
16楼
2022-10-27 11:12:28
全部回复
简单、：回复maize老师 老师，工资表和工资条的区别在哪呢
2022-10-27 11:25:26
简单、：回复maize老师 就是签名的工资条
2022-10-27 11:47:07
简单、：回复maize老师 计提工资的时候不放工资表行不行
2022-10-27 11:59:36
maize老师：回复简单、一般是放上个月工资表表示你计提是有依据的。
2022-10-27 12:14:10
简单、：回复maize老师 那老师，把工资条放在计提凭证后面，发放工资的时候放银行付款回单可以吧
2022-10-27 12:36:04
maize老师：回复简单、签名工资条和回单都放着发放后面。
2022-10-27 13:03:47
简单、：回复maize老师 那计提凭证后面不放工资条可以？
2022-10-27 13:22:55
maize老师：回复简单、工资表，不是签字的。
2022-10-27 13:39:26
简单、：回复maize老师 老师，你那里有工资表的格式？
2022-10-27 14:01:31
maize老师：回复简单、真账实操下面有你可以去看下，我这边没有就是姓名入职时间工资等等之类做一个表格。
2022-10-27 14:24:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ LSS 发表的提问：
新接手一家公司，发现它每月没有做计提工资的凭证，直接做发放工资的凭证，这样可以吗？不可以的话我需要怎么处理呢？
你好，工资是需要先计提，然后做支付分录 你好需要冲销之前的分录，然后做计提，发放分录
17楼
2022-10-27 12:16:25
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LSS：回复邹老师 老师，他每月都这样做的，那我要把之前所有月份的关于工资的凭证都冲销了吗？涉及以前年度和当年的月份。做法都一样吗？
2022-10-27 12:45:01
邹老师：回复LSS你好，之前没有计提的需要冲销 当年的直接冲销，跨年涉及损益科目的需要通过以前年度损益调整科目核算
2022-10-27 12:59:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.9w
引用 @ 默 发表的提问：
老师，我计提工资时不符工资表可以不，然后发放工资时把工资表附在凭证后，因为我们每月计提工资数额和发放的一直。
你好，计提时候你用工资表发放的时候，你用银行回单。
18楼
2022-10-27 13:18:21
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ hai妞  发表的提问：
计提工资的时候凭证后面付工资表还是发放工资的时候后面付工资表！还是两个凭证的后面都要付工资表
发放时附工资表。计提时可以附一个总数
19楼
2022-10-27 14:35:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 面包树 发表的提问：
请问计提工资和发放工资能做到一张凭证上吗
可以的
20楼
2022-10-27 15:41:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Queen 发表的提问：
老师，计提工资和发放工资凭证怎么做？
你好，1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--社保， 借:应付职工薪酬--工资 贷:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 2.上交杜保 借:应付职工薪酬--社保(企业部分%2B个人部分) 贷:库存现金/银行存款 3.上交个人所得税 借:应交税费--应交个人所得税 贷:银行存款
21楼
2022-10-27 16:05:40
全部回复
Queen：回复紫藤老师 销售服务收入凭证怎么做？
2022-10-27 16:31:02
紫藤老师：回复Queen借 银行存款 贷主营业务收入等    应交税费
2022-10-27 16:47:26
Queen：回复紫藤老师 我们票开给对方了，现在这发票怎么凭证？
2022-10-27 17:15:52
紫藤老师：回复Queen借 银行存款 贷主营业务收入等    应交税费
2022-10-27 17:45:24
Queen：回复紫藤老师 老师，这是我们开给对方的发票，他们是公司的会员，之前凭证已经做过银行存款了，只是没有开票，他是消费一次开一次票，所以先在不应该在做银行存款了
2022-10-27 18:06:57
紫藤老师：回复Queen你没有收到钱，可以计入应收账款
2022-10-27 18:31:44
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 周 发表的提问：
老师，工资表是附在计提工资的凭证后面，还是发放工资的凭证后面呢
这个工资表是做发工资那个后面，你计提的时候是根据上月工资表计提
22楼
2022-10-27 16:31:44
全部回复
周：回复maize老师 那计提工资的凭证后面就没有附件哦
2022-10-27 16:49:52
maize老师：回复周可以没有附件，这个计提后面看你自己可以贴上个月工资表，也可以没有附件
2022-10-27 17:12:23
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 悦耳的小猫咪 发表的提问：
2021年11月的工资表放在11月计提工资的凭证后面，还是12月发放工资的凭证后面
这个是放在11月的计提凭证后面的
23楼
2022-10-27 16:36:53
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 花仙子 发表的提问：
老师计提工资凭证粘领导签字那个，发放工资时粘贴员工签字那个对吗？
您好 是的 这样附附件正确的
24楼
2022-10-27 16:51:59
全部回复
花仙子：回复bamboo老师 谢谢！老师
2022-10-27 17:07:57
bamboo老师：回复花仙子不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2022-10-27 17:22:18
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.11w
引用 @ 佳 发表的提问：
计提工资时工资条要员工签字吗？发放工资的时候还需要把签字的工资条贴进凭证里面吗？
您好！计提的时候不需要，发放的时候一般是需要的。
25楼
2022-10-30 15:59:44
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 念着倒嘛干 发表的提问：
计提工资和发放工资可以做到一张凭证上面吗
你好，一般不用同一张，而且，计提工资一般计提的是当月，而发工资发的是上月。
26楼
2022-10-30 16:24:48
全部回复
念着倒嘛干：回复徐阿富老师 那我们不是，我们是八月份做账，把之前的都发了
2022-10-30 16:39:37
徐阿富老师：回复念着倒嘛干你好，之前的发了，8月份没发的话那也是分开做好。
2022-10-30 16:53:10
欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ Struggle 发表的提问：
私人医院，计提工资 与发放工资不能在一个凭证上吗？
同学你好，计提工资 和发放工资可以做在一个凭证上。
27楼
2022-10-30 16:51:59
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
7月做6月的单据，那做6月凭证时计提工资和发放工资应该看几月的？
计提是六月的，实际发放看具体是哪月的了
28楼
2022-11-01 15:12:40
全部回复
o(*￣▽￣*)o：回复东老师 计提是看6月，支付是看5月吧，6月发的是5月的工资
2022-11-01 15:26:33
东老师：回复o(*￣▽￣*)o对的就是这个意思的
2022-11-01 15:37:49
o(*￣▽￣*)o：回复东老师 银行结息，用财务软件做是。 借银行存款。借财务费用(红字)这样吗？
2022-11-01 16:05:09
东老师：回复o(*￣▽￣*)o对的，分录就是这么做的
2022-11-01 16:34:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
计提工资凭证后面可以复印未签名的工资表，发放工资凭证后面就要附有签名的工资表，是吗？
你好，计提工资就是工资表，发放是有签名的工资表
29楼
2022-11-01 15:20:07
全部回复
Ae…柠檬：回复邹老师 计提工资附有的凭证就是制作好的工资表，无任何签字的，是吗？
2022-11-01 15:31:15
邹老师：回复Ae…柠檬你好，是的，是单位自制的一份工资计算表格
2022-11-01 15:55:00
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ Lisa 发表的提问：
计提工资可以跟发放工资做在一张凭证上吗？
你好，可以的，你的理解正确。
30楼
2022-11-01 15:46:44
全部回复
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